Uždirbta įmoka reiškia įmokas, uždirbtas pasibaigus draudimo sutarties daliai. Įmokos, susijusios su aktyvia draudimo sutarties dalimi, laikomos neuždirbtomis, nes draudimo bendrovės „Gyvybės ir sveikatos draudikai“ gyvybės ir sveikatos (L ir H) draudikai yra įmonės, teikiančios gyvybės praradimo rizikos ir medicinos išlaidų, patirtų dėl ligos ar traumų, draudimą. . Klientas - draudimo poliso pirkėjas - moka draudimo įmoką už draudimą. vis dar prisiima riziką siekdamas įmokų.
Santrauka
- Uždirbta įmoka reiškia įmokas, uždirbtas pasibaigus draudimo sutarčiai.
- Draudimo įmonės praneša apie uždirbtas įmokas dviem būdais: apskaitos metodu ir pozicijų metodu.
- Faktiniai įmokų registravimo metodai gali būti daug sudėtingesni.
Supratimas apie uždirbtą premiją
Kai draudimo bendrovė surašo draudimo sutartį, jos prisiima finansinės rizikos finansinės rizikos modeliavimą tos sutarties galiojimo metu. Pvz., Jei jūs perkate savo automobilio draudimą ir jūsų automobilis nukenčia ir apgadinamas, draudikui reikės sumokėti tam tikrą pinigų sumą, kad sumokėtų už tą žalą.
Dėl šios priežasties draudimo bendrovės mano, kad draudimo sutarties įmokos nėra uždirbtos, kol pasibaigia sutarties galiojimo laikas. Pasibaigus sutarties galiojimo laikui, draudimo bendrovė nebeprisiima jokios finansinės rizikos, o premija laikoma uždirbta.
Aukščiau pateikta diagrama gali padėti suprasti, kaip dirba uždirbtos įmokos. Nors draudikas sutarties pradžios dieną galėjo surinkti iš anksto sumokėtą įmoką, uždirbta įmoka yra tik proporcinga tos įmokos suma iki dabartinės datos.
Negautos įmokos
Neuždirbtos įmokos yra draudimo bendrovės surinktos įmokos, kurių pagrindinė draudimo sutarties dalis dar nesibaigė. Tuo atveju, jei sutartis būtų nutraukta anksčiau laiko, įmokos būtų grąžintos draudėjui.
Pvz., Tarkime, kad klientas nusipirko vienerių metų automobilio draudimo polisą ir iš anksto sumokėjo šešių mėnesių įmokas po 100 USD per mėnesį. Tačiau praėjus mėnesiui automobilis patenka į avariją, todėl draudikas reikalauja atlyginti žalą draudėjui. Draudikas uždirba 100 USD kaip įmokas, o 500 USD grąžina apdraustiesiems kaip neuždirbtas įmokas.
Uždirbtos priemokos apskaičiavimo metodai
Yra du pagrindiniai uždirbtos priemokos apskaičiavimo metodai:
1. Apskaitos metodas
Apskaitos metodas skaičiuoja dienų skaičių nuo draudimo sutarties pradžios ir skaičių padaugina iš kiekvieną dieną uždirbtos įmokos. Tai yra labiausiai paplitęs uždirbtų įmokų skaičiavimo metodas ir tiksliai atspindi draudimo kompanijų pagal konkrečias sutartis sumas.
2. Poveikio metodas
Poveikio metodas yra daug sudėtingesnis ir pagrįstas duomenimis nei apskaitos metodas. Draudimo sutarčių vertei įvertinti ji naudojasi istoriniais duomenimis. Jame nagrinėjama išmokėjimo rizika ir numatomas įmokų surinkimas.
Apskaitos metodo naudojimo pavyzdys
Tarkime, kad draudikas pasirašo vienerių metų automobilio draudimo sutartį, kurios įmoka yra 100 USD per mėnesį. Draudėjas įmokas moka šešis mėnesius. Po trijų mėnesių kokia būtų uždirbta premija pagal apskaitos metodą ir pozicijų metodą?
Naudodamiesi apskaitos metodu, mėnesio įmoką paprasčiausiai padaugintumėte iš pasibaigusių mėnesių skaičiaus. Todėl uždirbta premija būtų 300 USD (3 mėnesiai x 100 USD / mėn.). Likusi išankstinių įmokų suma bus grąžinta draudėjui ir būtų laikoma neuždirbtomis įmokomis (300 USD).
Poveikio metodo naudojimo pavyzdys
Taikydamas poveikio metodą, klientas turėtų pažvelgti į istorinius rizikos lygius. Jei įmonė nuspręstų, kad duotosios sutarties išmokėjimo tikimybė yra 5%, kai išmokama 1 000 USD, rizikos lygį reikės atsižvelgti į uždirbtos premijos apskaičiavimą, žiūrint į neuždirbtą dalį.
1 000 USD x 5% = 50 USD ir 100 USD x 95% = 95 USD; 45 USD (numatomos uždirbtos įmokos vertės ir laukiamos išmokų vertės skirtumas) būtų draudiko numatoma pelno, gauto iš draudimo poliso, vertė per mėnesį.
Kiti aspektai
Nors pirmiau pateikti uždirbtų įmokų skaičiavimo pavyzdžiai gali padėti vartotojams jas suprasti, tai yra draudikų naudojamų modelių supaprastinimai. Draudimo bendrovės ir toliau tampa tikslesnės ir grindžiamos duomenimis, formuodamos politiką.
Be to, draudimo sutartyse yra nuostatų, kurios gali jas anuliuoti ir paveikti uždirbtas įmokas. Pavyzdžiui, jei klientas sudarė gyvybės draudimo polisą ir nenurodė rimtos sveikatos būklės, sutartis negalios. Todėl draudikas uždirbtas įmokas išlaikys kaip uždirbtas įmokas.
Papildomi resursai
Finansai yra oficialus pasaulinio sertifikuoto bankų ir kreditų analitiko (CBCA) ™ CBCA ™ sertifikavimo teikėjas. Atestuota bankų ir kreditų analitikų (CBCA) ™ akreditacija yra pasaulinis kredito analitikų standartas, apimantis finansus, apskaitą, kredito analizę, pinigų srautų analizę. , sandorio modeliavimas, paskolos grąžinimas ir kt. sertifikavimo programa, skirta padėti visiems tapti pasaulinio lygio finansų analitikais. Norėdami toliau siekti savo karjeros, naudingi toliau nurodyti papildomi ištekliai:
- Komercinio draudimo brokeris Komercinio draudimo brokeris Komercinio draudimo brokeris yra asmuo, kuriam pavesta veikti kaip tarpininkui tarp draudimo paslaugų teikėjų ir klientų. Komercinių draudimo brokerių egzistavimas labai padeda užkirsti kelią klientams pasimesti patikimų ir nesąžiningų draudimo paslaugų teikėjų jūroje.
- HMO vs PPO HMO vs PPO: kuris yra geresnis? Norint gauti geriausią sveikatos priežiūrą, dažnai reikia pasirinkti tarp HMO ir PPO. Turite sugebėti priimti pagrįstą sprendimą dėl to, kuris planas veiks geriausiai.
- Turto ir nelaimingų atsitikimų draudikai Turto ir nelaimingų atsitikimų draudikai Turto ir nuostolių draudėjai yra įmonės, teikiančios turto (pvz., Namo, automobilio ir kt.) Draudimą, taip pat civilinės atsakomybės draudimą nuo nelaimingų atsitikimų, sužalojimų ir kitų žmonių ar jų daiktų sugadinimo.
- Kintamasis gyvybės draudimas Kintamasis gyvybės draudimas Kintamasis gyvybės draudimas yra gyvybės draudimo forma, sujungianti gyvybės draudimo ir investicijų ypatybes. Charakteristikos: paskolos politikai
