Duomenų šaltiniai finansiniame modeliavime - atitinkamų finansinių duomenų paieška

Tinkamų duomenų šaltinių rinkimas ir naudojimas atliekant finansinį modeliavimą yra labai svarbus sėkmingam finansinės analizės veiksmui. Finansiniam modeliavimui reikia surinkti ir išanalizuoti daug informacijos; duomenų rinkimas yra esminis žingsnis kuriant finansinį modelį. Yra daugybė duomenų, kurie turi būti naudojami finansiniame modelyje. Įmonės istoriniai rezultatai yra pagrindinis įnašas, norint parengti trijų ataskaitų modelį. 3 Ataskaitos modelis A 3 ataskaitos modelis susieja pelno (nuostolių) ataskaitą, balansą ir pinigų srautų ataskaitą į vieną dinamiškai susietą finansinį modelį. Pavyzdžiai, vadovas, kuris yra visų kitų finansinių modelių sąranka.

Valdymo diskusijos ir analizė iš įmonių dokumentų, pramonės ataskaitų ir profesionalių analitikų tyrimų ataskaitų yra keletas šaltinių, kurie gali pagerinti jūsų prognozavimo prielaidų tikslumą Pajamų ataskaitos eilučių projektavimas Mes aptariame skirtingus pelno (nuostolių) ataskaitos eilučių projektavimo metodus. Projektuojant pelno (nuostolių) ataskaitos eilutes pradedama nuo pardavimo pajamų, tada - nuo išlaidų. Galiausiai turite rasti tinkamus duomenis savo vertinimui. Atitinkamų duomenų šaltinių žinios yra labai svarbios, kad analitikas galėtų sukurti tikslų ir atnaujintą modelį.

Duomenų šaltinis

Duomenų šaltiniai: Įmonės ataskaitos ir norminiai dokumentai

Vyriausybės ypatingą dėmesį skiria valstybinėms įmonėms. Yra privalomi valstybinių įmonių atskaitomybės standartai, kuriuos reguliuoja vyriausybės subjektai.

Dėl savo pobūdžio akcinė bendrovė yra atsakinga už savo akcininkus. Vyriausybės reguliuoja valstybinių bendrovių veiksmus nustatydamos privalomus atskaitomybės reikalavimus ir standartus. Pagal galiojančius įstatymus, valstybinės įmonės privalo atskleisti visuomenei visą reikšmingą informaciją apie savo veiklą ir veiklą.

Bendrovės privalo parengti akcininkams metinę ataskaitą, kurioje atskleista korporacinė informacija. Šiose ataskaitose pateikiami finansiniai duomenys, operacijų rezultatai, rinkos segmentų informacija, naujų produktų planai, antrinė veikla ir tyrimų bei plėtros veikla. Metinės ataskaitos akcininkams paprastai skelbiamos bendrovės interneto svetainėje.

Jungtinėse Amerikos Valstijose pagrindinis reguliavimo subjektas yra Vertybinių popierių ir biržos komisija (SEC). Valstybinės įmonės turi reguliariai teikti savo paraiškas SEC. SEC failai yra išsamūs dokumentai, kuriuose pateikiama pagrindinė informacija apie įmonę ir jos veiklą. Finansinio modeliavimo tikslais analitikui svarbiausios paraiškos yra šios:

Padavimasapibūdinimas
Registracijos išrašaiĮmonės savybių ir verslo aprašymas; siūlomo parduoti vertybinio popieriaus aprašymas; informacija apie įmonės valdymą; finansinės ataskaitos, patvirtintos nepriklausomų buhalterių
10-KMetinė ataskaita, kurioje pateikiama išsami įmonės verslo ir finansinės būklės apžvalga. 10-K apima audituotas finansines ataskaitas.
10-QKetvirčio ataskaita, kurioje nuolat pateikiama įmonės finansinė padėtis per metus. „10-Q“ apima neaudituotas finansines ataskaitas.
8-KAtaskaita apie dabartinius įvykius, kad paskelbtumėte svarbiausius įvykius, apie kuriuos akcininkai turėtų žinoti.
13-D grafikasPraneša, kad asmuo ar asmenų grupė įsigijo daugiau nei 5% bendrovės nuosavybės vertybinių popierių balsavimo klasės faktinių nuosavybės teisių.
Įgaliotojo pareiškimaiBendrovių pareiškimai, pateikti prieš akcininkų susirinkimus, siekiant suteikti akcininkams informaciją, reikalingą pagrįstiems sprendimams priimti.
3 formaPateikia korporatyviniai savininkai (įmonės vadovai ir direktoriai), kurie pirmą kartą registruoja nuosavybės vertybinius popierius.
4 formaPaduota iš esmės pasikeitus įmonės savininkų valdomoms akcijoms.
5 formaPateikė viešai neatskleistas asmuo, kuris per metus atliko viešai neatskleistą informaciją, apie kurią anksčiau nebuvo pranešta 4 formoje.

Visas pateiktas paraiškas galima gauti iš SEC tvarkomos EDGAR duomenų bazės.

Kanadoje valstybinės įmonės vykdo panašų procesą kaip ir JAV įsikūrusios valstybinės bendrovės. Nors Kanados vertybinių popierių reguliavimo sistema nėra vieninga ir kiekviena provincija turi savo reguliavimo subjektą, yra viena duomenų bazė (SEDAR), kurioje yra visos formos, kurias pateikia visos šalies viešai prekiaujamos įmonės. JAV ir Kanados paraiškų palyginimas pateiktas toliau pateiktoje lentelėje:

JAV padavimaiKanados padavimai
10-KMetinė ataskaita, metinė informacijos forma, valdymo įgaliojimo aplinkraštis
10-QTarpinė finansinė ataskaita
8-KEsminių pokyčių ataskaita

Jungtinėje Karalystėje visos viešai prekiaujamos bendrovės (akcinės bendrovės arba PLC) privalo pateikti reikiamus prašymus „Companies House“, kuris yra bendrovių registratorius. „Companies House“ svetainėje galite rasti JK registruotų bendrovių pateiktų paraiškų duomenų bazę. Įmonės teikia metines ataskaitas, metinės grąžos ataskaitas ir pranešimus apie svarbiausius įvykius.

Japonijoje, vienoje didžiausių Azijos finansų rinkų, valstybinių bendrovių reguliavimas yra labai griežtas. Kiekviena valstybinė įmonė privalo laikytis Finansinių priemonių ir mainų įstatymo ir Finansinių paslaugų agentūrai (FSA) pateikti savo finansines ataskaitas, vidaus kontrolės ataskaitas ir CPA audituotas ketvirtines ataskaitas. FSA yra Japonijos vyriausybinė agentūra ir šalies finansų sistemos reguliuotoja. Įmonės teikia būtinas paraiškas FSA internetu per EDINET sistemą. Ši sistema yra prieinama internete visuomenei.

Duomenų šaltiniai: finansinės duomenų bazės

Tokios įmonės kaip „Bloomberg“, „Capital IQ CapIQ CapIQ“ (sutrumpintai reiškia „Capital IQ“) yra rinkos informacijos platforma, kurią sukūrė „Standard & Poor’s“ (S&P). Platforma plačiai naudojama daugelyje įmonių finansų sričių, įskaitant investicinę bankininkystę, nuosavybės tyrimus, turto valdymą ir kt. „Capital IQ“ platforma teikia privačių, viešų tyrimų, duomenų ir analizės, o „Thompson Reuters“ teikia galingas finansinių duomenų duomenų bazes. Šios duomenų bazės suteikia prieigą prie įvairių rūšių finansinės informacijos, įskaitant istorinę finansinę informaciją iš finansinių ataskaitų. Finansinės duomenų bazės leidžia analizuoti istorinius duomenis ir lengvai eksportuoti duomenis į „Excel“. Tačiau finansinės ataskaitos, gautos iš šių duomenų bazių, paprastai yra standartizuoto formato. Taigi, jei įmonė naudoja tik savo verslo operacijoms būdingą apskaitos sistemą, jūs jos nesuvoksite iš gautų duomenų ir tai turės įtakos jūsų analizei.

Nepaisant to, finansinės duomenų bazės yra puikūs įvairių rūšių duomenų šaltiniai, kurie gali būti naudingi finansiniam modeliavimui. Pagrindiniai ekonominiai veiksniai, įsigijimų ir įsigijimų sandoriai Precedentinių sandorių analizė Precedentinių sandorių analizė yra įmonės vertinimo metodas, kai praeities susijungimų ir įsigijimų sandoriai naudojami palyginamam verslui įvertinti šiandien. Šis vertinimo metodas, paprastai vadinamas „precedentais“, yra naudojamas vertinant visą verslą kaip susijungimo / įsigijimo dalį, kurį paprastai rengia analitikai, palyginamųjų analizė. Palyginama įmonės analizė Kaip atlikti palyginamą įmonės analizę. Šis vadovas žingsnis po žingsnio parodo, kaip sukurti palyginamą įmonės analizę („Comps“), apima nemokamą šabloną ir daug pavyzdžių. „Comps“ yra santykinė vertinimo metodika, kuri žiūri į panašių valstybinių bendrovių santykius ir naudoja juos kito verslo vertei nustatyti, vertybinių popierių analizė, įskaitant akcijas, obligacijas ir išvestines finansines priemones, ir analitikų ataskaitos yra keletas iš daugelio naudingų priemonių, kurios gali būti būti naudojami finansiniame modeliavime.

Susijusi informacija:

Finansai yra oficialus finansinio modeliavimo ir vertinimo analitiko FMVA® sertifikato teikėjas. Prisijunkite prie 350 600 ir daugiau studentų, dirbančių tokiose kompanijose kaip „Amazon“, J. P. Morganas ir „Ferrari“ ir vykdydami misiją, padedančią tobulinti savo karjerą. Jei norite toliau mokytis ir tobulinti savo įgūdžius, šie papildomi nemokami finansų ištekliai bus naudingi:

  • SEC padavimo tipai SEC padavimo tipai JAV SEC reikalauja, kad viešai prekiaujama bendrovėms būtų privaloma pateikti įvairių tipų SEC padavimus, formos apima 10-K, 10-Q, S-1, S-4, žr. Pavyzdžius. Jei esate rimtas investuotojas ar finansų specialistas, žinojimas ir sugebėjimas interpretuoti įvairius SEC pateikimo tipus padės priimti pagrįstus investavimo sprendimus.
  • Kanada - SEDAR Kanada - SEDAR SEDAR yra ieškoma duomenų bazė, skirta viešoms įmonės finansinėms ataskaitoms, metinėms ataskaitoms ir kitiems dokumentams Kanadoje. SEDAR reiškia: Elektroninių dokumentų analizės ir paieškos sistema. Tai yra privaloma visų viešai kotiruojamų Kanados bendrovių registravimo sistema.
  • Verslo vertinimo infografija Vertinimo infografika Per daugelį metų mes praleidome daug laiko mąstydami ir dirbdami su verslo vertinimu įvairiuose sandoriuose. Ši vertinimo infografika
  • Pirminiai dokumentai Šaltiniai Dokumentai popieriniuose įmonės finansinių operacijų pėdsakuose apskaitoje vadinami pirminiais dokumentais. Nesvarbu, ar rašomi čekiai, kad būtų sumokėta, ar parduoti kvitams sugeneruoti, ar sąskaitas faktūras siunčia tiekėjai, ar darbuotojo darbo laiko apskaitos žiniaraštyje įrašomos darbo valandos - visi atitinkami dokumentai yra pirminiai dokumentai.

Naujausios žinutės

$config[zx-auto] not found$config[zx-overlay] not found