Kovos su pinigų plovimu apžvalga, procesas ir istorija

Kovos su pinigų plovimu (AML) politika, procedūros ir technologijos, užkertančios kelią pinigų plovimui. Jis įgyvendinamas vyriausybės sistemose ir didelėse finansinėse institucijose, siekiant stebėti galimai apgaulingą veiklą.

Kova su pinigų plovimu

Santrauka

  • Kovos su pinigų plovimu (AML) politika, procedūros ir technologijos, užkertančios kelią pinigų plovimui.
  • Yra trys pagrindiniai pinigų plovimo žingsniai (talpinimas, klojimas ir integravimas), taip pat yra įdiegta įvairi kontrolė įtartinai veiklai, kuri gali būti susijusi su pinigų plovimu, stebėti.
  • Kai kuri kovos su pinigų plovimu kontrolė apima klientų žinojimą, programinės įrangos filtravimą ir sulaikymo laikotarpių įgyvendinimą.

Kas yra pinigų plovimas?

Pinigų plovimas reiškia neteisėtai gautų pinigų paėmimo ir jų atsiradimo iš teisėto šaltinio procesą. Tai apima pinigų pervedimą vykdant keletą komercinių sandorių, siekiant „išvalyti“ pinigus.

Pavyzdžiui, pinigai gali būti dedami į verslą ir paslėpti kaip pardavimo pajamos. Pardavimo pajamos Pardavimo pajamos yra pajamos, kurias įmonė gauna iš savo prekių pardavimo ar paslaugų teikimo. Apskaitoje terminai „pardavimas“ ir „pajamos“ gali būti vartojami ir dažnai vartojami kaip sinonimai, reiškiantys tą patį. Pajamos nebūtinai reiškia gautus grynuosius pinigus. siekiant užmaskuoti jo kilmę. Pinigų plovimas savaime yra neteisėtas.

Pinigų plovimas - procesas

Žemiau pateiktame paveikslėlyje parodyti trys pinigų plovimo veiksmai ir tam tikros kontrolės priemonės, kurios naudojamos jo prevencijai. Pinigų plovimas vykdomas sudedant į finansų įstaigą, atliekančią operacijų seriją, siekiant užmaskuoti pirminį jos šaltinį (sluoksniavimas) ir gauti / panaudoti išvalytus pinigus (integracija).

Pinigų plovimas - procesas

Kovos su pinigų plovimu kontrolė

1. Kriminalizavimas

Daugelis vyriausybių, finansinių institucijų ir įmonių taiko kontrolę, kad išvengtų pinigų plovimo. Pirmasis yra valdžios kriminalizavimas. Jungtinių Tautų konvencija prieš tarptautinį organizuotą nusikalstamumą nustatė gaires, kurios padeda vyriausybėms patraukti baudžiamojon atsakomybėn asmenis, dalyvaujančius pinigų plovimo schemose.

2. Pažink savo klientus

Finansų įstaigos taip pat privalo turėti „pažink savo klientą“ politiką, kuri padėtų išvengti pinigų plovimo. Tai apima klientų veiklos stebėjimą ir sandorių, kurie turėtų kelti raudonas vėliavas, tipų supratimą. Finansų įstaigos privalo pranešti apie įtartiną veiklą finansinių tyrimų skyriui.

3. Įrašų tvarkymas ir programinės įrangos filtravimas

Finansų įstaigos ir įmonės taip pat tvarko išsamią operacijų apskaitą ir diegia programinę įrangą, kuri gali žymėti įtartiną veiklą. Klientų duomenys gali būti klasifikuojami pagal įvairius įtarimo lygius ir sandorius, kurie neatitinka tam tikrų kriterijų.

4. Laikymo laikotarpis

Daugelis bankų Mažmeninių bankų tipai Apskritai yra trys pagrindiniai mažmeninių bankų tipai. Tai komerciniai bankai, kredito unijos ir tam tikri investiciniai fondai, siūlantys mažmeninės bankininkystės paslaugas. Visi trys stengiasi teikti panašias banko paslaugas. Tai apima sąskaitas, taupomąsias sąskaitas, hipotekas, debeto korteles, kreditines korteles ir asmenines paskolas. reikalauti, kad indėliai liktų sąskaitoje nurodytą dienų skaičių (paprastai apie penkias). Šis laikymo laikotarpis padeda valdyti riziką, susijusią su pinigų pervedimu per bankus pinigų plovimui.

5. Nauja technologija

Technologija, naudojama nustatyti įtartiną veiklą, susijusią su pinigų plovimu, toliau tobulėja ir tampa tikslesnė. Technologijos, tokios kaip AI ir „Big Data“ programinė įranga, leidžia šioms sistemoms tapti sudėtingesnėms.

Kovos su pinigų plovimu istorija

Pirmosios kovos su pinigų plovimu struktūros atsirado su Finansinių veiksmų darbo grupe (FATF). Tai užtikrina, kad būtų taikomi tarptautiniai standartai siekiant užkirsti kelią pinigų plovimui.

Nuo 2001 m. Teroro išpuolių FATF taip pat įtraukia teroristų stebėjimą, siekdamas sušvelninti teroristų finansavimą. Neseniai kriptovaliuta Kriptovaliuta Kriptovaliuta yra skaitmeninės valiutos forma, pagrįsta blokų grandinės tinklais. Kriptovaliuta, tokia kaip Bitcoin ir Ethereum, tampa visuotinai pripažinta. buvo atidžiai nagrinėjamas, nes suteikia vartotojams anonimiškumo. Tai palengvino mažesnės rizikos metodą nusikaltėliams atlikti savo sandorius.

Kova su pinigų plovimu finansų įstaigose

Finansų įstaigos laikosi aukštų standartų, susijusių su pinigų plovimo nustatymo procedūromis. Visi banko darbuotojai yra tam tikru laipsniu apmokyti atpažinti ir stebėti įtartiną klientų veiklą. Didesnės finansinės institucijos taip pat turės specialius skyrius, kurie stebės sukčiavimą ir pinigų plovimą.

Daugelis institucijų taiko priemonę „pažink savo klientą“, kuri gali padėti pažymėti įtartinas operacijas, pagrįstas konkrečiais klientais. Sandoriai ir procesai finansų įstaigose yra registruojami plačiai, kad teisėsauga galėtų atsekti nusikaltimus iki jų šaltinio.

Nors tokios institucijos yra teisiškai įpareigotos laikytis kovos su pinigų plovimu taisyklių, susijusių su šalimi, kurioje jie veikia, ne visos su jomis sutinka. Politikų įgyvendinimas dažnai yra brangus ir neveiksmingas, todėl dažnai kyla abejonių dėl grynosios jų įgyvendinimo naudos.

Kova su pinigų plovimu finansų įstaigose

Atvejo analizė: HSBC pinigų plovimo skandalas

HSBC išgyveno restruktūrizavimo ir išlaidų mažinimo laikotarpį, dėl kurio jie sumažino atitikties skyriaus dydį. Todėl daugelis kontrolės sistemų, skirtų sukčiavimui ir pinigų plovimui nustatyti, buvo susilpnintos.

Vėliau buvo nustatyta, kad HSBC palengvino sandorius, kuriuose dalyvavo teroristų grupuotės Viduriniuose Rytuose ir narkotikų karteliai Meksikoje. HSBC galiausiai sumokės 1,9 mlrd. Dolerių baudą, nes reguliavimo institucijos sutiko, kad jų kontrolės procesai buvo neefektyvūs gaudant įtartiną veiklą.

Susiję skaitymai

Finansai siūlo atestuotą bankininkystės ir kredito analitiką (CBCA) grąžinimai ir dar daugiau. sertifikavimo programa tiems, kurie nori pakelti savo karjerą į kitą lygį. Norint toliau mokytis ir tobulėti karjeroje, bus naudingi šie šaltiniai:

  • Sukčiavimas Sukčiavimas reiškia bet kokią apgaulingą veiklą, kurią asmuo vykdo siekdamas ką nors įgyti įstatymų pažeidimo priemonėmis. Vienas raktinis žodis
  • Tinkamo patikrinimo rūšys Tinkamo patikrinimo rūšys Vienas iš svarbiausių ir ilgiausių procesų įsigijimo ir įsigijimo sandoryje yra deramas patikrinimas. Tinkamo patikrinimo procesas yra tai, ką pirkėjas atlieka norėdamas patvirtinti pardavėjo pretenzijų tikslumą. Galimas susijungimų ir įsigijimų sandoris apima kelių rūšių išsamų patikrinimą.
  • Finansų kontrolė Finansų kontrolė Finansinė kontrolė yra procedūros, politika ir priemonės, kuriomis organizacija stebi ir kontroliuoja savo veiklos kryptį, paskirstymą ir naudojimą.
  • Populiariausi apskaitos skandalai Populiariausi apskaitos skandalai Per pastaruosius du dešimtmečius įvyko vieni blogiausių apskaitos skandalų istorijoje. Dėl šių finansinių nelaimių buvo prarasta milijardai dolerių. Šiame

Naujausios žinutės