Baliono mokėjimas, paprastai tariant, yra didelis mokėjimas, kurį reikia sumokėti pasibaigus paskolos terminui. Ji skiriasi nuo visiškai amortizuotos paskolos, kai paskola grąžinama nedideliais, bet vienodais mokėjimais.
Baliono paskola ir visiškai amortizuota paskola
Paskolą balionui sudaro nuolatinių mokėjimų srautas, po kurio eina didelis mokėjimas, kuris vadinamas baliono mokėjimu. Priešingai, visiškai amortizuotą paskolą sudaro vienodi mokėjimai, kurie mokami per visą paskolos galiojimo laiką. Tokiu atveju mokėjimų pabaigoje likutis yra lygus nuliui.
Atsižvelgiant į panašaus dydžio paskolą, nuolatiniai mokėjimai pagal bendrą paskolos struktūrą yra mažesni nei visiškai amortizuotos paskolos. Tai yra pagrindinis paskolų su balionais privalumas.
Kur:
- CP = Nuolatinis mokėjimas
- BP = Baliono mokėjimas
- N = Mokėjimų skaičius
- r = Diskonto norma
Kur:
- CP = Nuolatinis mokėjimas
- N = Mokėjimų skaičius
- r = Diskonto norma
Baliono paskolos taikymas
Paskola su balionu gali būti naudojama kaip svarbi finansų valdymo priemonė. Apsvarstykite smulkaus verslo pavyzdį Mažos ir vidutinės įmonės (MVĮ) MVĮ arba mažos ir vidutinės įmonės visame pasaulyje apibrėžiamos skirtingai. Šalis, kurioje veikia įmonė, planuoja sukurti naują produktą. Vystymasis reikalauja investicijų ir grynųjų pinigų srautų pirmaisiais metais neduos. Tokiu atveju naudojant baliono paskolą, sumažės finansinė verslo našta plėtros etape, nes jų pradiniai mokėjimai yra mažesni.
Verslui išeinant iš plėtros fazės Verslo gyvenimo ciklas Verslo gyvavimo ciklas yra verslo progresavimas etapais bėgant laikui ir dažniausiai skirstomas į penkis etapus: paleidimas, augimas, išpardavimas, branda ir nuosmukis. ir auga, tai gali generuoti pakankamus pinigų srautus, kad būtų galima išmokėti balioną pasibaigus paskolai. Tai taip pat padeda planuoti finansą, nes mokėjimai gali būti keičiami, kad atitiktų dabartines finansines verslo sąlygas.
Apmokėjimo už balioną apskaičiavimas
„Excel“ galime lengvai atlikti baliono mokėjimo skaičiavimus. Apskaičiuojama dviem būdais:
1 metodas: apskaičiuodami nuolatinį mokėjimą, apskaičiuokite pastovius mokėjimus.
2 metodas: jei mokate pastoviai, apskaičiuokite mokėjimą balionu.
Metodo pasirinkimas priklauso nuo pinigų srautų tikrumo. Pavyzdžiui, jei kas nors yra tikras dėl trumpalaikio laikotarpio, tada 2 metodą galima naudoti mokėjimui balionu nustatyti remiantis mokėjimų žiniomis.
Pavyzdys: 1 metodas
Informacija
- Norma = 6%
- Paskolos suma = 200 000 USD
- Terminas = 10 metų
- Mokėjimų dažnis = kas mėnesį
- Baliono mokėjimas = 50 000 USD
Nuolatinis mokėjimas = PMT (r = 6% / 12, nper = 12 * 10, pv = -200 000, fv = 50 000)
Nuolatinis mokėjimas = $1,915
Pavyzdys: 2 metodas
Informacija
- Norma = 6%
- Paskolos suma = 200 000 USD
- Terminas = 10 metų
- Mokėjimų dažnis = kas mėnesį
- Nuolatinis mokėjimas = 2 000 USD
Baliono mokėjimas = FV (r = 6% / 12, nper = 12 * 10, pmt = 2 000, pv = -200 000)
Baliono mokėjimas = $36,121
Svarbūs santykiai
1. Nuolatinis apmokėjimas
Tarp nuolatinių mokėjimų dydžio ir mokėjimų balionu yra tiesinis ryšys. Didėjant nuolatiniams mokėjimams, baliono mokėjimas tiesiškai sumažėja iki nulio.
Nuolatinis mokėjimas, kai mokėjimas balionu yra 0, yra lygus nuolatiniam identiškos visiškai amortizuotos paskolos mokėjimui. Taigi visiškai amortizuota paskola yra specialus paskolos su balionu atvejis, kai mokėjimas balionu yra lygus nuliui.
2. Palūkanų norma
Santykis tarp palūkanų normos ir įmokos yra nelinijinis. Tai reiškia, kad padidėjus paskolos palūkanų normoms, mokėjimai gali tapti labai dideli. Tai svarbu, nes esant aukštesnėms palūkanų normoms, norint sumažinti mokėjimus, reikia vis didesnių nuolatinių mokėjimų, o tai gali turėti įtakos įmonės finansiniam valdymui.
Abu ryšius galima pamatyti toliau pateiktose diagramose:
Susiję skaitymai
Finansai yra oficialus pasaulinio sertifikuoto bankų ir kreditų analitiko (CBCA) ™ CBCA ™ sertifikavimo teikėjas. Atestuota bankų ir kreditų analitikų (CBCA) ™ akreditacija yra pasaulinis kredito analitikų standartas, apimantis finansus, apskaitą, kredito analizę, pinigų srautų analizę. , sandorio modeliavimas, paskolos grąžinimas ir kt. sertifikavimo programa, skirta padėti visiems tapti pasaulinio lygio finansų analitikais. Norėdami toliau siekti savo karjeros, naudingi toliau nurodyti papildomi ištekliai:
- Amortizacija Amortizacija Amortizacija reiškia skolos apmokėjimą per numatomus, iš anksto nustatytus mažesnius mokėjimus. Beveik kiekvienoje srityje, kur taikomas amortizacijos terminas, šie mokėjimai atliekami kaip pagrindinė suma ir palūkanos. Šis terminas taip pat glaudžiai susijęs su nusidėvėjimo samprata.
- Skolos sutartys Skolos sutartys Skolos sutartys yra apribojimai, kuriuos skolintojai (kreditoriai, skolų turėtojai, investuotojai) sudaro skolinimo sutartis, siekdami apriboti skolininko (skolininko) veiksmus.
- Išmokos dalis Paskolos išsimokėtinai Paskola išsimokėtinai reiškia komercines ir asmenines paskolas, kurios suteikiamos skolininkams ir kurias reikia reguliariai apmokėti. Kiekvienas iš įprastų
- Paskolos ypatybės Paskolos ypatybės Pagrindinės paskolų ypatybės yra paskolos su neužtikrintomis, neužtikrintos, amortizuojančios ir ne amortizuojančios paskolos ir fiksuotos palūkanų paskolos, palyginti su kintama palūkanų norma.
