Mokėjimų apdorojimo mokesčiai yra išlaidos, kurias patiria verslo savininkai, apdorodami mokėjimus iš klientų. Prekybininkui taikomų mokėjimo mokesčių suma priklauso nuo įvairių veiksnių, tokių kaip operacijos rizikos lygis, kortelės tipas (atlygis, verslas, įmonė ir kt.), Ir kainodaros modelis, kurį renkasi konkretūs mokėjimo tvarkytojai.
Paprastai tik nedidelė dalis žmonių nešioja grynuosius pinigus, norėdami sumokėti už prekes ir paslaugas. Produktai ir paslaugos. Produktas yra materialus daiktas, pateikiamas rinkai įsigyti, skirti dėmesio ar vartoti, o paslauga yra nematerialus daiktas. Didelė dalis pirkėjų nori atsiskaityti kreditinėmis kortelėmis dėl patogumo nešiotis plastikinius pinigus, o ne iš tikrųjų grynųjų. Įmonės, priimančios kreditines korteles ir mokėjimus internetu, už operaciją ima nedidelį mokestį, kuris vadinamas mokėjimų apdorojimo mokesčiu.
Greita santrauka
- Mokėjimų apdorojimo mokesčiai - tai mokesčiai, taikomi prekybininkams už mokėjimų kreditine kortele ir internetinių klientų mokėjimų apdorojimą.
- Mokėjimo apdorojimo mokesčių dydis priklauso nuo mokėjimo procesoriaus pageidaujamo kainodaros modelio, taip pat nuo operacijos rizikos lygio.
- Didelės rizikos operacijoms, tokioms kaip elektroninės prekybos operacijos ir telefono operacijos, taikomi didesni apdorojimo mokesčiai nei mažos rizikos sandoriams, pavyzdžiui, fiziniam perbraukimui mokėjimo terminale.
Veiksniai, turintys įtakos mokėjimo tvarkymo mokesčiams
Mokesčių, kuriuos prekybininkai moka priimdami mokėjimus kreditinėmis kortelėmis, dydis priklauso nuo įvairių veiksnių. Veiksniai apima:
1. Valiutų kursas
Tarpusavio keitimo kursas reiškia sumą, kurią kredito kortelės išdavėjas (pvz., „Discover“, „Visa“ ir „Mastercard“) ima iš gaunančio banko kiekvieną kartą, kai klientas atsiskaito naudodamas kreditinę kortelę. Kredito kortelė Kredito kortelė yra paprasta, bet ne įprasta kortelė, leidžianti savininkui apsipirkti neišnešant jokios grynųjų sumos. Vietoj to, naudodamas kreditą. Tarpbankinio mokesčio tikslas - padėti išduodančiam bankui padengti tvarkymo išlaidas ir riziką, kad bus patvirtintas pardavimas, taip pat bet kokias apgaulingas operacijas, kurios gali įvykti.
Tarpbankinius mokesčius nustato kiekvienas tinklas ir jie skiriasi priklausomai nuo emitento. Tarpusavio keitimo kursui įtakos turi ir kortelės tipas, prekybininko verslo rizikos lygis, taip pat tai, kaip prekybininkas priima mokėjimą (perbraukimas, prisijungimas internetu ar įvedimas į terminalą).
2. Prekybininko sąskaitos teikėjo mokestis
Kad įmonė galėtų apdoroti mokėjimus kreditinėmis kortelėmis, ji turi susieti kreditinių kortelių tinklą su prekybininko sąskaita. Prekybininko sąskaita leidžia įmonei priimti mokėjimus kreditinėmis kortelėmis, o prekybinės sąskaitos teikėjas reguliariais laiko tarpais perveda mokėjimus į prekybininko banko sąskaitą.
Prekybininko sąskaitos teikėjas, be operacijų apimties ir verslo rūšies, ima nedidelį mokestį be tarpbankinio mokesčio. Be kiekvieno sandorio mokesčio, jis taip pat gali imti mėnesinį priežiūros mokestį ir papildomą mokestį už operacijas, kurias ginčija klientai.
3. Kaip apdorojama kortelė
Mokėjimo apdorojimo mokesčių dydis taip pat priklausys nuo to, kaip apdorojama kortelė. Klientai gali atlikti operacijas parduotuvėje, perbraukdami kortele, operacijas telefonu, operacijas internetu ir pan., Ir jiems visiems būdinga skirtinga rizika.
Mokėjimai, atlikti kasoje perbraukiant kortele, yra mažiau rizikingi, todėl jiems taikomi mažesni mokesčiai. Internetinės operacijos ir telefono operacijos kelia didesnę riziką, nes sukčiai pirkdami gali naudoti pavogtas ar pamestas korteles, todėl pritraukia mokesčius už apdorojimą.
Mokesčių rūšys, įskaičiuotos į mokėjimo apdorojimo mokesčius
1. Fiksuoti mokesčiai
Fiksuoto dydžio mokesčiai yra mokėjimo planai, kai mokėjimo procesorius ima mokestį už visas operacijas, neatsižvelgdamas į kortelės tipą, prekės ženklą ar pirkimą parduotuvėje ar fizinį pirkimą. Fiksuoto dydžio mokesčiai imami kaip sandorio sumos procentas arba kaip pirkimo procentas pridėjus papildomą fiksuotą mokestį.
Fiksuoto dydžio mokesčius teikia pirmenybė naujoms įmonėms, kurios neatlieka didelių operacijų, leidžiančių derėtis dėl mokesčio su mokėjimo tvarkytoju. Be to, verslas žino apie mokesčius, kuriuos jie turės mokėti kiekvieną kartą apdorodami mokėjimą.
2. Mainai plius kainos
Taikydamas mainų ir kainų strategiją, mokėjimo procesorius ima tarpbankinį mokestį, pridėdamas fiksuotą mokestį arba procentą už kiekvieną operaciją. Pvz., Procesorius gali sumokėti 0,5% + 15c už operaciją, viršijančią tarpbankinį mokestį. „Interchange plus“ planus yra sudėtingiau suprasti nei fiksuoto dydžio planus, todėl banko ataskaitą yra sunkiau suprasti.
3. Pakopiniai mokesčiai
Taikant pakopinį kainų modelį, procesorius ima skirtingus tarpbankinius mokesčius ir sugrupuoja juos į tris kategorijas, priklausomai nuo su sandoriu susijusios rizikos lygio. Kategorijos apima kvalifikuotą, vidutinio lygio ir nekvalifikuotą tarifą. Skirtingi lygiai aptariami toliau:
- Kvalifikuota norma: Kad sandoris būtų įtrauktas į kvalifikuotų palūkanų pakopą, jis turi atitikti visus perdirbėjo reikalavimus apdorojant. Pavyzdžiui, sandoriai, perkelti asmeniniame fiziniame terminale su standartine kreditine kortele, priskiriami šiai kategorijai, ir jiems tenka mažiausia rizika ir mažiausi tarifai.
- Vidutinės kvalifikacijos lygis: Operacijos, kurios neatitinka visų mokėjimo tvarkytojų reikalavimų, yra perkeltos į vidutinės kvalifikacijos ar nekvalifikuotos pakopos. Pagrindinės operacijos, pvz., Užsakymai telefonu ir tiesioginiu paštu, kai kreditinės kortelės nėra fiziškai prieinamos, susiduria su didele sukčiavimo rizika. Sukčiavimas Sukčiavimu vadinama bet kokia apgaulinga veikla, kurią asmuo vykdo siekdamas ką nors gauti naudodamasis įstatymus pažeidžiančiomis priemonėmis. Vienas raktinis žodis įmonėse moka didesnį tarifą, kad padengtų padidėjusią riziką.
- Nekvalifikuotas tarifas: Operacijos, kurios neatitinka kvalifikuotų ir vidutinės kvalifikacijos lygių, priskiriamos nekvalifikuotų palūkanų kategorijai. Kai kurios operacijos, patenkančios į šią kategoriją, yra el. Prekybos operacijos, atlygio kortelių operacijos ir parašų kortelių operacijos. Nekvalifikuota pakopa ima didžiausius mokesčius.
Daugiapakopių planų trūkumas yra tas, kad mokėjimo procesorius pats nustato konkrečią pakopą, į kurią patenka kiekvienas pardavimas, todėl verslas negali būti tikras dėl konkrečių pakopų, į kurias patenka kiekvienas kliento sandoris.
Daugiau išteklių
Finansai yra oficialus pasaulinio finansų modeliavimo ir vertinimo analitiko (FMVA) ™ FMVA® sertifikavimo teikėjas. Prisijunkite prie 350 600 ir daugiau studentų, dirbančių tokiose įmonėse kaip „Amazon“, „JP Morgan“ ir „Ferrari“ sertifikavimo programa, skirta padėti visiems tapti pasaulinio lygio finansų analitikais. . Norėdami toliau siekti karjeros, naudingi toliau nurodyti papildomi finansų ištekliai:
- Spustelėkite ir skiedinys Spustelėkite ir skiedinys Spustelėkite ir skiedinys yra visakanalis verslo modelis, integruojantis operacijas internete ir neprisijungus. Klientai gali apsipirkti internetu mažmenininko parduotuvėse
- Išlaidos Išlaidos Išlaidos - tai mokėjimas grynaisiais arba kreditais už prekių ar paslaugų pirkimą. Išlaidos registruojamos vienu momentu (pirkimo metu), palyginti su išlaidomis, kurios yra paskirstytos ar sukauptos per tam tikrą laikotarpį. Šiame vadove bus apžvelgtos įvairios apskaitos išlaidų rūšys
- Mokėjimo internetu įmonės Mokėjimo internetu įmonės Internetinių mokėjimų įmonės yra atsakingos už internetinių ar internetinių mokėjimo būdų tvarkymą. Internetinės mokėjimo sistemos leidžia pardavėjui priimti mokėjimus, o pirkėjui - mokėjimus internetu. Internetinių mokėjimų bendrovių pavyzdžiai yra „PayPal“, „Alipay“, „WeChat Pay“
- Paslaugos mokestis Paslaugos mokestis Paslaugos mokestis, dar vadinamas paslaugos mokesčiu, reiškia mokestį, renkamą sumokėti už paslaugas, susijusias su perkamu produktu ar paslauga.
