Grynosios palūkanų pajamos apibrėžiamos kaip skirtumas tarp pajamų iš palūkanų ir palūkanų.
Finansų įstaigoms palūkanų pajamos reiškia palūkanų mokėjimus, kuriuos bankas gauna už jų palūkanų turtą, o palūkanų išlaidos yra palūkanų mokėjimų klientams už indėlius aptarnavimo išlaidos.
Santrauka
- Grynosios palūkanų pajamos apibrėžiamos kaip skirtumas tarp pajamų iš palūkanų ir palūkanų.
- Palūkanų pajamos yra mokėjimai, kuriuos bankas gauna iš savo turimo palūkanų, o palūkanų išlaidos yra palūkanų mokėjimo klientams už indėlius aptarnavimo išlaidos.
- Kai ekonomikoje didėja palūkanų normos, grynosios palūkanų maržos tampa didesnės. Kai ekonomikoje mažėja palūkanų normos, grynosios palūkanų maržos tampa mažesnės.
Kokio tipo turtas sukuria palūkanų pajamas investuotojams?
Iždo vekseliai
Palūkanos apibrėžiamos kaip skirtumas tarp pirkimo kainos ir pardavimo kainos. Jei ekonomikos palūkanų normos sumažėja ir iždo vekseliai parduodami prieš terminą, kapitalo prieaugis Kapitalo prieaugis Kapitalo padidėjimas yra turto ar investicijos vertės padidėjimas, atsirandantis dėl turto ar investicijos kainos padidėjimo. Kitaip tariant, pelnas atsiranda tada, kai turto ar investicijos dabartinė ar pardavimo kaina viršija jo pirkimo kainą. kils.
Indeksuoti vertybiniai popieriai
Indeksuoti vertybiniai popieriai siūlo palūkanų normą su rinkos kainos nuolaida, o mokėtinas likutis yra koreguojamas suėjus infliacijai. Infliacija Infliacija yra ekonominė sąvoka, nurodanti prekių kainų lygio padidėjimą per nustatytą laikotarpį. Kainų lygio kilimas reiškia, kad tam tikros ekonomikos valiuta praranda perkamąją galią (t. Y. Mažiau galima nusipirkti už tą pačią pinigų sumą). .
Pasibaigus terminui, jei koregavimas yra teigiamas, jis įtraukiamas į palūkanų pajamas. Jei koregavimas yra neigiamas, jis bus atskaitytinas, atsižvelgiant į tai, ar laikomasi palūkanų normos atskaitymo kriterijaus.
Mišrios finansinės priemonės
Hibridiniai finansiniai produktai siūlo garantuotą grąžą iš anksto nustatytą dieną, atsižvelgiant į iš anksto nustatyto rinkos indekso, mokamo suėjus terminui, judėjimą. Dažnai prie finansinių produktų yra pridedamos sutartys, tokios kaip maksimalios palūkanos, minimalios palūkanos ir vykdymo laikotarpis.
Kokio tipo turtas sukuria banko palūkanų pajamas?
Daugeliui finansų įstaigų grynoji palūkanų marža yra pagrindinis pajamų šaltinis. Bankų grynoji palūkanų marža gali būti interpretuojama kaip finansinio tarpininkavimo kaina. Todėl skiriasi skirtumas, ką skolininkai moka už paskolas, ir tai, ką jie gauna iš paskolų.
Paprasčiau tariant, bankai yra rizikos vengiantys tarpininkai tarp indėlininkų ir skolininkų. Bankai siūlo šiuos bendrus finansinius produktus:
- Komercinės ir asmeninės paskolos
- Hipotekos Hipoteka Hipoteka yra paskola, kurią teikia hipotekos davėjas arba bankas, suteikianti asmeniui galimybę įsigyti būstą. Nors galima imti paskolas, padengiančias visas būsto išlaidas, dažniausiai paskolą užtikrinama maždaug 80% namo vertės.
- Paskolos statyboms
- Investiciniai vertybiniai popieriai
Palūkanų pajamos
Palūkanų pajamos gaunamos iš palūkanų mokėjimų, kuriuos bankas gauna už negrąžintas paskolas. Jį sudaro kredito linijos ir paskolos, kurias įstaiga turi savo balanse.
Palūkanų pajamų apskaičiavimas
Palūkanų pajamos apskaičiuojamos taikant faktinę palūkanų normą bendrai finansinio turto apskaitinei vertei. Šiame skaičiavime yra tik dvi išimtys:
- Finansinis turtas, kurio pirkimo metu buvo sumažėjusi kredito vertė
- Finansinis turtas, kurio vertė sumažėjo
Palūkanų pajamos = efektyvi palūkanų norma * finansinis turtas
Kur:
- Finansinis turtas vertinamas pagal bendrą jo balansinę vertę
Palūkanų išlaidos
Palūkanų išlaidos - tai kaina, kurią skolintojas ima iš paskolos gavėjo atlikdamas finansavimo sandorį, arba pinigų skolinimosi išlaidos. Tai palūkanos, kurios kaupiasi už neįvykdytus įsipareigojimus. Dažniausi pavyzdžiai yra klientų indėliai ir didmeninis finansavimas.
Palūkanų išlaidų apskaičiavimas
Norėdami apskaičiuoti palūkanų sąnaudas, padauginkite faktinę palūkanų normą iš bendros finansinių įsipareigojimų apskaitinės vertės.
Palūkanų išlaidos = efektyvi palūkanų norma * finansinis įsipareigojimas
Grynųjų palūkanų marža
Grynoji palūkanų marža reiškia skirtumą tarp gautų palūkanų ir paskolų davėjams išmokėtų palūkanų sumos. Tai yra tam tikros pramonės šakos bankų ir kitų finansinių institucijų, skolinančių palūkanas uždirbantį turtą, pelningumo rodiklis.
Grynoji palūkanų marža = [pajamos iš palūkanų - palūkanų išlaidos] / vidutinis uždirbamas turtas
Palūkanų normos ekonomikoje ir grynosios palūkanų pajamos
Pusiausvyros palūkanų normai pirmiausia turi įtakos skolinamo kapitalo paklausa ir skolinamo kapitalo pasiūla. Didėjančios palūkanų normos naudingos bankams, nes padidina grynąsias palūkanų pajamas.
Todėl žemų palūkanų normų laikotarpiais bankai turi mažesnes grynąsias palūkanų maržas. Paprastai teigiama grynoji palūkanų marža rodo, kad bankas efektyviai investuoja savo kapitalą, o neigiama grynųjų palūkanų marža reiškia neveiksmingumą.
Finansų įstaigos nutolsta nuo palūkanų pajamų
Mažėjančios bankų palūkanų maržos pakeitė įstaigų struktūrą. Bankai sugebėjo padidinti ne palūkanų pajamas vykdydami prekybą, paslaugas ir kitas finansines operacijas.
Dėl stabilizavimo ir didesnio finansinio reguliavimo panaikinimo bankai paįvairina savo pajamų šaltinius.
Susiję skaitymai
Finansai yra oficialus pasaulinio sertifikuoto bankų ir kreditų analitiko (CBCA) ™ CBCA ™ sertifikavimo teikėjas. Atestuota bankų ir kreditų analitikų (CBCA) ™ akreditacija yra pasaulinis kredito analitikų standartas, apimantis finansus, apskaitą, kredito analizę, pinigų srautų analizę. , sandorio modeliavimas, paskolos grąžinimas ir kt. sertifikavimo programa, skirta padėti visiems tapti pasaulinio lygio finansų analitikais. Norėdami toliau siekti karjeros, naudingi toliau nurodyti papildomi finansų ištekliai:
- Grynosios palūkanų normos skirtumas Grynosios palūkanų normos skirtumas Grynosios palūkanų normos skirtumas reiškia palūkanų normos, kurią finansų įstaiga moka indėlininkams, ir gautos palūkanų normos skirtumą
- Iždo vekseliai (iždo vekseliai) iždo vekseliai (vekseliai) iždo vekseliai (arba trumpai vekseliai) yra trumpalaikė finansinė priemonė, kurią išleidžia JAV iždas, kurių terminas svyruoja nuo kelių dienų iki 52 savaičių. (vieneri metai). Jos laikomos viena iš saugiausių investicijų, nes jas remia visas JAV vyriausybės tikėjimas ir kreditas.
- Palūkanų norma Palūkanų norma Palūkanų norma reiškia sumą, kurią skolintojas ima skolininkui už bet kokią skolą, paprastai išreikštą procentais nuo pagrindinės sumos.
- Palūkanų pajamos Palūkanų pajamos Palūkanų pajamos yra suma, sumokėta įmonei už pinigų skolinimą ar leidimą kitam subjektui naudoti savo lėšas. Didesniu mastu, palūkanų pajamos yra suma, uždirbta iš investuotojo pinigų, kurią jis investuoja į investiciją ar projektą.
