Kredito analizės procesas susijęs su skolininko paskolos paraiškos vertinimu, siekiant nustatyti įmonės finansinę būklę ir jos galimybes sugeneruoti pakankamus pinigų srautus skolai padengti. Paprasčiau tariant, skolintojas atlieka potencialių skolininkų kredito analizę, kad nustatytų jų kreditingumą ir kredito rizikos lygį. Kredito rizika Kredito rizika yra nuostolių rizika, kuri gali atsirasti dėl to, kad kuri nors šalis nesilaiko finansinių įsipareigojimų sąlygų. sutartis, pirmiausia susijusi su kredito suteikimu jiems.
Kredito analizės proceso metu kredito analitikas gali naudoti įvairius metodus, tokius kaip pinigų srautų analizė, rizikos analizė, tendencijų analizė, santykio analizė. Santykio analizė. Santykio analizė reiškia įvairių finansinės informacijos dalių analizę finansinėse ataskaitose. verslo. Jas daugiausia naudoja išorės analitikai, norėdami nustatyti įvairius verslo aspektus, tokius kaip jo pelningumas, likvidumas ir mokumas. ir finansinės prognozės. Metodai naudojami skolininko finansinės veiklos duomenims analizuoti, siekiant nustatyti su įmone susijusios rizikos lygį ir nuostolių sumą, kurią skolintojas patirs įsipareigojimų nevykdymo atveju.
Greita santrauka
- Kredito analizė yra skolininko paskolos paraiškos įvertinimas, siekiant nustatyti, ar įmonė generuoja pakankamai pinigų srautų, kad galėtų įvykdyti savo skolinius įsipareigojimus.
- Kredito analizės procesas apima informacijos iš skolininko rinkimą, pateiktos informacijos analizavimą ir sprendimo priėmimą ar nepatvirtinimą.
- Kredito analitikas nustato įvairius metodus, tokius kaip santykio analizė, tendencijų analizė, pinigų srautų analizė ir projekcijos, kad nustatytų skolininko kreditingumą.
Kreditų analizės proceso etapai
Kreditų analizės procesas yra ilgas, trunkantis nuo kelių savaičių iki mėnesių. Tai prasideda nuo informacijos rinkimo etapo iki sprendimų priėmimo etapo, kai skolintojas nusprendžia, ar patvirtinti paskolos paraišką, ir, jei ji bus patvirtinta, kiek paskolos paskolos gavėjui turi būti suteikta.
Toliau pateikiami pagrindiniai kredito analizės proceso etapai:
1. Informacijos rinkimas
Pirmasis kredito analizės proceso etapas yra informacijos apie pareiškėjo kredito istoriją rinkimas. Tiksliau, skolintoją domina ankstesnis kliento grąžinimo įrašas, organizacijos reputacija, finansinis nemokumas, taip pat jų sandorių su banku ir kitomis finansinėmis institucijomis įrašai. Skolintojas taip pat gali įvertinti skolininko gebėjimą generuoti papildomus pinigų srautus įmonei, žiūrėdamas, kaip efektyviai jie panaudojo buvusį kreditą savo pagrindinei verslo veiklai plėtoti.
Kredito davėjas taip pat renka informaciją apie paskolos tikslą ir jos įgyvendinamumą. Kredito davėjui įdomu žinoti, ar finansuojamas projektas yra perspektyvus ir ar jis gali generuoti pakankamus pinigų srautus. Kredito analitiko darbo vietos Kreditų analitiko darbai apima platų pozicijų spektrą. Apskritai kredito analitikas yra atsakingas už pagalbą paskolos davėjui ar kitai finansų įstaigai - paskirtas paskolos gavėjas turi nustatyti paskolos sumos pakankamumą, kad projektas būtų įgyvendintas iki galo ir ar yra geras planas sėkmingai įgyvendinti projektą.
Bankas taip pat renka informaciją apie paskolos užstatą, kuris yra paskolos užtikrinimas tuo atveju, jei paskolos gavėjas nevykdo savo skolinių įsipareigojimų. Paprastai paskolos davėjai pageidauja, kad paskola būtų grąžinta iš lėšų, gautų iš finansuojamo projekto, ir garantiją panaudoja kaip atsargą tik tuo atveju, jei skolininkas nevykdo įsipareigojimų.
2. Informacijos analizė
Pirmajame etape surinkta informacija analizuojama siekiant nustatyti, ar informacija yra tiksli ir teisinga. Asmens ir įmonės dokumentai, tokie kaip pasas, įmonių chartija, prekybos licencijos, įmonių rezoliucijos, susitarimai su klientais ir tiekėjais ir kiti teisiniai dokumentai yra tikrinami, siekiant nustatyti, ar jie yra tikslūs ir tikri.
Kredito analitikas taip pat vertina finansines ataskaitas, tokias kaip pajamų ataskaita, balansas, pinigų srautų ataskaita Pinigų srautų ataskaita Pinigų srautų ataskaitoje (oficialiai vadinamoje pinigų srautų ataskaitoje) pateikiama informacija apie tai, kiek įmonė sukūrė ir panaudojo grynųjų per tam tikrą laikotarpį. Ją sudaro 3 skyriai: grynieji pinigai iš operacijų, grynieji pinigai iš investicijų ir pinigai iš finansavimo. ir kiti susiję dokumentai, skirti įvertinti skolininko finansines galimybes. Bankas taip pat atsižvelgia į skolininko patirtį ir kvalifikaciją projekte, kad nustatytų jų kompetenciją sėkmingai įgyvendinant projektą.
Kitas aspektas, kurį skolintojas laiko, yra projekto efektyvumas. Kredito davėjas analizuoja finansuojamo projekto tikslą ir ateities perspektyvas. Kredito davėjui įdomu žinoti, ar projektas yra pakankamai perspektyvus, kad sukurtų pakankamus pinigų srautus skolai padengti ir verslo veiklos išlaidoms apmokėti. Pelningas projektas leis lengvai garantuoti skolintojui kreditavimo galimybes.
Neigiama yra tai, kad jei projektas susiduria su stipria kitų subjektų konkurencija arba jo nuosmukis, bankas gali nenoriai suteikti kreditą dėl didelės tikimybės patirti nuostolių įsipareigojimų neįvykdymo atveju. Tačiau jei bankas įsitikinęs, kad skolininko rizikos lygis yra priimtinas, jis gali suteikti kreditą aukštomis palūkanomis, kad kompensuotų didelę įsipareigojimų nevykdymo riziką.
3. Paskolos paraiškos patvirtinimas (arba atmetimas)
Paskutinis kredito analizės proceso etapas yra sprendimų priėmimo etapas. Gavęs ir išanalizavęs atitinkamus finansinius duomenis iš skolininko, skolintojas priima sprendimą, ar įvertintas rizikos lygis yra priimtinas, ar ne.
Jei konkrečiam paskolos gavėjui priskirtas kredito analitikas yra įsitikinęs, kad įvertintas rizikos lygis yra priimtinas ir kad skolintojui nebus susiduriama su kreditą aptarnaujančiu iššūkiu, jis pateiks rekomendacinę ataskaitą kredito komitetui apie peržiūros išvadas ir Paskutinis sprendimas.
Tačiau jei kredito analitikas nustato, kad paskolos gavėjo rizikos lygis yra per didelis, kad paskolos davėjas galėtų jį sutalpinti, jis privalo kredito komitetui parašyti ataskaitą, kurioje būtų išsamiai išdėstytos skolininko kreditingumo išvados. Komitetas ar kita tinkama patvirtinimo įstaiga pasilieka galutinį sprendimą dėl paskolos patvirtinimo ar atmetimo.
Papildomi resursai
Finansai siūlo atestuotą bankininkystės ir kredito analitiką (CBCA) grąžinimai ir dar daugiau. sertifikavimo programa tiems, kurie nori pakelti savo karjerą į kitą lygį. Norėdami toliau mokytis ir plėtoti savo žinių bazę, ištirkite toliau nurodytus papildomus susijusius išteklius:
- Komercinio kredito analizė Komercinio kredito analizė Komercinio kredito analizė yra įmonės gebėjimo vykdyti finansinius įsipareigojimus vertinimas. Analizės tikslas yra nustatyti su įmone susijusios rizikos lygį.
- Kredito balo analizė Kredito balo analizė Kredito balo analizė yra procesas, kurio metu įvairios įmonės įvertina asmens ar įmonės kredito balą, kad padėtų nustatyti, koks yra įmonės kreditingumas. Kredito balas yra reikšmingas, nes atsižvelgiama į tai, kiek kartų kreditas buvo panaudotas ir kaip efektyviai jis buvo grąžintas.
- Nevykdymo rizikos premija Nevykdomos rizikos premija Nevykdymo rizikos premija yra skirtumas tarp skolos priemonės palūkanų normos ir nerizikingos normos. Numatytosios rizikos premija yra skirta kompensuoti investuotojams už tikimybę, kad įmonė neįvykdys savo skolos.
- Kredito analizės rodikliai Kredito analizės rodikliai Kredito analizės rodikliai yra įrankiai, padedantys atlikti kredito analizės procesą. Šie rodikliai padeda analitikams ir investuotojams nustatyti, ar fiziniai asmenys ar korporacijos sugeba vykdyti finansinius įsipareigojimus. Kreditų analizė apima tiek kokybinius, tiek kiekybinius aspektus.
