Turto finansavimas yra skolinimosi rūšis, susijusi su įmonės turtu. Finansuodama turtą įmonė naudoja savo turimą atsargą, gautinos sumos Gautinos sumos Gautinos sumos (AR) atspindi verslo kreditų pardavimus, kurių klientai dar nėra iki galo apmokėję - balanse esantis trumpalaikis turtas. Bendrovės leidžia savo klientams mokėti per protingą, ilgesnį laiką, su sąlyga, kad bus susitarta dėl sąlygų. , arba trumpalaikės investicijos siekiant užtikrinti trumpalaikį finansavimą.
Lėšos naudojamos dviem būdais:
Pirmasis apima įmones, naudojančias finansavimą, kad būtų užtikrintas turto, įskaitant įrangą, mašinas, turtą ir kitą kapitalą, naudojimas. Bendrovė turės teisę visiškai naudotis turtu per nustatytą laikotarpį ir reguliariai mokės skolintojui už turto naudojimą.
Antrasis turto finansavimo variantas naudojamas, kai įmonė siekia gauti paskolą įkeisdama turimą turtą kaip įkaitą. Įkaitas Užstatas yra turtas ar turtas, kurį fizinis arba juridinis asmuo siūlo paskolos davėjui kaip paskolos užtikrinimą. Jis naudojamas kaip būdas gauti paskolą, veikiantis kaip apsauga nuo galimų paskolos davėjo nuostolių, jei paskolos gavėjas nevykdys savo mokėjimų. . Naudojant tradicinę paskolą, finansavimas skiriamas atsižvelgiant į įmonės kreditingumą ir jos verslo bei projektų perspektyvas.
Paskolos, teikiamos finansuojant turto finansavimą, nustatomos pagal paties turto vertę. Tai gali būti veiksminga alternatyva, kai įmonė nėra kvalifikuota užsitikrinti tradicinį finansavimą.
Santrauka
- Turto finansavimas naudojamas dviem būdais: užtikrinant turto naudojimą ir užtikrinant finansavimą iš paskolos.
- Abi suteikia finansinį lankstumą įmonei didinant trumpalaikį finansavimą ir apyvartinį kapitalą.
- Daugiau įmonių gali pretenduoti į turto finansavimą, palyginti su tradiciniu finansavimu, nes turtas naudojamas kaip užtikrinimo priemonė.
Kodėl verta naudoti turto finansavimą?
1. Turto naudojimo užtikrinimas
Kapitalinės išlaidos turto pirkimui tiesiogiai gali pakenkti įmonės apyvartiniam kapitalui Apyvartinio kapitalo formulė Apyvartinio kapitalo formulė yra trumpalaikis turtas atėmus trumpalaikius įsipareigojimus. Tai įmonės trumpalaikio likvidumo matas; tai, kas liko balanse ir pinigų srautas. Naudojant turto finansavimą, įmonei suteikiamas turtas, kurio reikia veiklai ir augimui, išlaikant finansinį lankstumą paskirstant lėšas kitur.
Tiesioginis turto pirkimas gali būti brangus, rizikingas ir sulaikyti įmonę nuo plėtros. Turto finansavimas suteikia perspektyvią galimybę įsigyti verslui reikalingą turtą be pernelyg didelių išlaidų.
Naudojant turto finansavimą, tiek skolintojai (bankai ir finansinės institucijos), tiek skolininkai (įmonės) gauna naudos iš šios struktūros. Turto finansavimas skolintojams yra saugesnis nei skolinant tradicinę paskolą.
Tradicinei paskolai reikia skolinti didelę lėšų sumą, kurią bankas tikisi sugrąžinti. Kai bankas skolins turtą, jis žino, kad galės bent jau atgauti turto vertę. Be to, jei skolininkai nesugeba sumokėti, skolintojas gali areštuoti turtą.
2. Paskolos užtikrinimas turtu
Turto finansavimas taip pat apima verslą, kuris siekia gauti paskolą naudodamas įkeistą turtą iš savo balanso. Įmonės naudos turto finansavimą vietoj tradicinio finansavimo, nes skolinimą lemia turto vertė, o ne įmonės kreditingumas.
Jei įmonė nevykdytų paskolų, jų turtas būtų areštuotas. Turtas, įkeistas tokioms paskoloms, gali apimti PP&E PP&E (nekilnojamasis turtas, įranga ir įrengimai) PP&E (nekilnojamasis turtas, įranga ir įrengimai) yra vienas iš pagrindinių balanse nurodytų ilgalaikių aktyvų. PP&E įtaką daro „Capex“, nusidėvėjimas ir ilgalaikio turto įsigijimas / pardavimas. Šis turtas vaidina pagrindinį vaidmenį planuojant ir analizuojant įmonės veiklą ir būsimas išlaidas, atsargas, gautinas sumas ir trumpalaikes investicijas.
Ankstyvosios ir mažesnės įmonės dažnai susiduria su skolintojais, nes joms trūksta kredito reitingo. Kredito reitingas Kredito reitingas yra konkrečios kredito agentūros nuomonė apie subjekto (vyriausybės, verslo ar asmens) gebėjimą ir norą vykdyti savo finansinius įsipareigojimus iki nustatyto termino pabaigos. Kredito reitingas taip pat reiškia tikimybę, kad skolininkas nevykdys įsipareigojimų. ar pasiekimai tradicinei paskolai gauti. Finansuodami turtą, jie gali gauti paskolą pagal turtą, kurio jiems reikia, kad būtų užtikrintas jų kasdienės veiklos ir augimo finansavimas.
Jis paprastai naudojamas trumpalaikiam finansavimui, norint padidinti trumpalaikius pinigus ir apyvartinį kapitalą. Lėšos bus skirtos daugybei lėšų, pavyzdžiui, darbuotojų atlyginimams, mokėjimams tiekėjams ir kitiems trumpalaikiams poreikiams.
Paskolas paprastai yra lengviau ir greičiau gauti, o tai yra patrauklu visoms įmonėms. Turint mažiau sandorų ir suvaržymų, jie yra lankstesni naudoti. Paskoloms paprastai priskiriama fiksuota palūkanų norma, kuri padeda įmonei tvarkyti biudžetą ir pinigų srautus.
Penki turto finansavimo tipai
1. Pirkimas išsimokėtinai
Pirkdamas išsimokėtinai paskolos davėjas perka turtą skolininko vardu. Skolininkas mokės skolintojui, kad laikui bėgant sumokėtų turtą. Tuo metu turtas priklauso skolintojui, kol paskola bus sumokėta. Atlikus paskutinį mokėjimą, paskolos gavėjui bus suteikta galimybė įsigyti turtą nominalia palūkanų norma.
2. Įrangos nuoma
Įrangos nuoma yra populiari turto finansavimo galimybė dėl jos suteikiamos laisvės ir lankstumo. Įrangos nuoma įmonė (paskolos gavėjas) sudarys sutartinę įrangą. Įrangos nuomos sutartis. Įrangos nuomos sutartis yra sutartinė sutartis, kai nuomotojas, kuris yra įrangos savininkas, leidžia nuomininkui naudoti įrangą su skolintoju naudotis įrangą savo verslui sutartą laiką.
Mokėjimus vykdo verslas, kol baigsis sutarties laikotarpis. Pasibaigus nuomai, įmonė gali arba grąžinti išsinuomotą įrangą, pratęsti nuomą, atnaujinti į naujausią įrangą, arba įsigyti įrangą iš karto.
3. Veiklos nuoma
Veiklos nuoma yra panaši į įrangos nuomą, išskyrus tai, kad veiklos nuoma paprastai naudojama trumpesniam laikotarpiui, o ne visam turto tarnavimo laikui. Dėl to veiklos nuoma dažnai yra pigesnė galimybė, nes turtas yra skolinamas trumpesniam laikui.
Mokėjimai atsispindi tik už turto naudojimo laiką, o ne už visą turto vertę. Veiklos nuoma yra naudinga įmonėms, siekiančioms trumpalaikio įrangos naudojimo savo poreikiams tenkinti.
4. Finansinė nuoma
Pagrindinis finansinės nuomos bruožas yra tas, kad visas nuosavybės teises ir pareigas skolininkas perima nuomos laikotarpiu. Skolininkas yra atsakingas už turto priežiūrą nuomos laikotarpiu.
5. Turto refinansavimas
Turto refinansavimas naudojamas, kai įmonė nori gauti paskolą, įkeisdama turtą, kuris šiuo metu priklauso. Turtas, įskaitant turtą, transporto priemones, įrangą ir net gautinas sumas, yra naudojamas norint skolintis. Užuot vertinęs verslą pagal savo kreditingumą, bankas vertins įkeistą turtą ir pagal turto vertę sukurs paskolos dydį.
Pagrindiniai išsinešimai
Šios dvi turto finansavimo rūšys suteikia lanksčias galimybes verslui ir jų naudojimąsi turtu. Kai turto finansavimas naudojamas norint panaudoti turtą iš skolintojo, įmonės pinigų srautai ir apyvartinis kapitalas yra mažiau įtempti.
Kitas turto finansavimo variantas naudojamas, kai įmonė nori gauti paskolą savo įkeistu turtu. Paskolas paprastai yra lengviau gauti, nes paskola suteikiama remiantis turto verte, o ne kreditingumu. Kreditingumas Paprasčiau tariant, kreditingumas yra „vertas“ ar nusipelnęs. Jei skolintojas yra įsitikinęs, kad skolininkas laiku įvykdys savo skolinius įsipareigojimus, laikoma, kad skolininkas yra kreditingas. bendrovės.
Papildomi resursai
Finansai yra oficialus pasaulinio sertifikuoto bankų ir kreditų analitiko (CBCA) ™ CBCA ™ sertifikavimo teikėjas. Atestuota bankų ir kreditų analitikų (CBCA) ™ akreditacija yra pasaulinis kredito analitikų standartas, apimantis finansus, apskaitą, kredito analizę, pinigų srautų analizę. , sandorio modeliavimas, paskolos grąžinimas ir kt. sertifikavimo programa, skirta padėti visiems tapti pasaulinio lygio finansų analitikais. Norėdami toliau siekti savo karjeros, naudingi toliau nurodyti papildomi ištekliai:
- Tiltas finansavimas Tiltas finansavimas Tiltas finansavimas yra laikino finansavimo forma, skirta padengti įmonės trumpalaikes išlaidas iki to momento, kai bus reguliariai finansuojamas ilgalaikis
- Kapitalo išlaidos Kapitalo išlaidos - tai lėšos, kurias įmonė naudoja ilgalaikio turto pirkimui, tobulinimui ar priežiūrai, siekdama pagerinti įmonės efektyvumą ar pajėgumus. Ilgalaikis turtas paprastai yra fizinis ir jo naudingo tarnavimo laikas yra daugiau nei vienas ataskaitinis laikotarpis.
- Užstato kokybė Užstato kokybė Užstato kokybė yra susijusi su bendra tam tikro turto, kurį įmonė ar fizinis asmuo nori pateikti kaip užtikrinimo priemonę, skolindamasis lėšų, būkle.
- Trumpalaikė paskola Trumpalaikė paskola Trumpalaikė paskola yra paskolos rūšis, gaunama laikinam asmeninio ar verslo kapitalo poreikiui patenkinti. Kadangi tai yra kredito rūšis, ji apima skolinto kapitalo sumą ir palūkanas, kurias reikia sumokėti iki nurodytos datos, kuri paprastai būna per metus nuo paskolos gavimo.
