Valiutos data nurodo datą, kai įvyksta sandoris arba kai įsigalioja turto ar pinigų vertė. jis taip pat naudojamas nustatant produkto, kurio kaina yra kintanti, dabartinę vertę.
Santrauka
- Valiutos data nurodo datą, kai įvyksta sandoris arba kai įsigalioja turto ar pinigų vertė.
- Bankininkystėje vertės datos paprastai reiškia datą, kurią sąskaitos turėtojai gali panaudoti lėšas iš deponuotų čekių.
- Užsienio valiutų rinkose vertės diena nurodo datą, kai tikimasi įvykdyti sandorį.
Kaip vertybinės datos naudojamos versle?
Vertės datų naudojimas ir reikšmė įvairiais scenarijais, pvz., Bankininkystės, prekybos ir apskaitos srityse, šiek tiek skiriasi. Apskaitos filosofija. Apskaitos filosofija apima bendras taisykles, sąvokas ir idėjas, susijusias su sąskaitų ir finansinių ataskaitų rengimu ir auditu.
Vertės datos bankininkystėje
Bankininkystėje vertės dienos reiškia datą, kai sąskaitos turėtojai gali naudoti lėšas iš deponuotų čekių, kurie jau praėjo banko kliringo ciklą. Norėdami geriau suprasti sąvoką, pirmiausia turime suprasti, kaip veikia kliringo ciklas.
Kai fizinis asmuo (gavėjas) pirmą kartą deponuoja čekį savo banke, bankas įskaitys į gavėjo sąskaitą čekyje nurodytą sumą.
Tačiau bankas iš tikrųjų negavo pinigų, nes jiems vis tiek reikia surinkti lėšas iš kitos šalies banko (darant prielaidą, kad dalyvaujančios šalys naudojasi dviem atskiromis finansų įstaigomis). Bankas rizikuoja susidaryti neigiamą pinigų srautą. Pinigų srautas Pinigų srautas (CF) yra verslo, įstaigos ar asmens pinigų kiekio padidėjimas arba sumažėjimas. Finansuose šis terminas vartojamas apibūdinti grynųjų pinigų sumą (valiutą), kuri sukuriama arba sunaudojama per tam tikrą laikotarpį. Yra daugybė CF tipų, jei gavėjas iškart panaudoja grynuosius pinigus iš čekio.
Siekdamas išvengti tokios situacijos, bankas įvertins dieną, kurią tikisi gauti lėšas iš kito banko, vadinamą vertės diena. Gavėjas gali naudoti lėšas tik po vertės dienos; iki vertės dienos lėšos laikomos gavėjo sąskaitoje.
Valiutos data yra keliomis dienomis vėlesnė nei knygos data, tačiau didesniems banko klientams gali būti įmanoma derėtis dėl ankstesnio laiko, kol nepasieks vertės data.
Vertės datos prekyboje
Užsienio valiuta Užsienio valiuta Užsienio valiuta (Forex arba FX) yra vienos valiutos konvertavimas į kitą pagal tam tikrą kursą, vadinamą užsienio valiutos kursu. Beveik visų valiutų perskaičiavimo kursai nuolat kinta, nes juos lemia pasiūlos ir paklausos rinkos jėgos. rinkose, valiutos data reiškia datą, kai tikimasi įvykdyti sandorį.
Neatidėliotinų sandorių atveju arba sandorių, susijusių su valiutos pardavimu ar pirkimu kita valiuta, vertės diena paprastai yra dvi darbo dienos nuo tos dienos, kai buvo susitarta dėl sandorio ir valiutų kursų.
Vertės data yra data, kai prekiaujama dviem valiutomis, o ne sutarties data. Žinoma, į dvi darbo dienas neįeina nei šeštadieniai, nei sekmadieniai, nei valstybinės (banko) šventės nė vienoje iš dviejų dalyvaujančių valiutų šalių.
Valiutų išankstinių sandorių atveju vertės data nurodo datą, dėl kurios abi šalys susitarė dėl lėšų pristatymo, tačiau, skirtingai nei neatidėliotini sandoriai, ši data gali įvykti bet kuriuo metu po sutarties pasirašymo.
Obligacijų rinkose valiutos data yra viena iš pagrindinių informacijos dalių, naudojamų apskaičiuojant sukauptas obligacijų palūkanas. Apskaičiuojant sukauptas palūkanas atsižvelgiama į tris svarbias datas - prekybos dieną, atsiskaitymo ir vertės dieną.
Prekybos data nurodo datą, kai sudaromas sandoris. Atsiskaitymo diena yra sandorio užbaigimo data. Valiutos data sutampa su atsiskaitymo diena.
Nors atsiskaitymo data gali būti tik darbo diena, vertės diena (skaičiuojant sukauptas palūkanas) gali būti bet kurią mėnesio dieną.
Vertės datos apskaitoje
Apskaitoje vertės diena nurodo datą, kai sąskaita įsigalioja. Tai yra data, pagal kurią turtas tampa prieinamas sąskaitos savininkui, kai debeto įrašų atveju kredito įrašai nustoja būti prieinami sąskaitos savininkui.
Tai yra teisiškai privaloma operacinio srauto sandorio data, apibrėžianti kaupimo ir atidėjimo palūkanų bei kitų straipsnių skaičiavimo pradžios datą. Vertės data turi būti atskirta nuo paskelbimo datos.
Daugiau išteklių
Finansai siūlo atestuotą bankininkystės ir kredito analitiką (CBCA) grąžinimai ir dar daugiau. sertifikavimo programa tiems, kurie nori pakelti savo karjerą į kitą lygį. Norint toliau mokytis ir tobulėti karjeroje, bus naudingi šie šaltiniai:
- Atsiskaitymo laikotarpis Atsiskaitymo laikotarpis Atsiskaitymo data yra vertybinių popierių pramonėje vartojamas terminas, nurodantis laikotarpį tarp sandorio datos, kai vykdomas pavedimas, iki atsiskaitymo.
- Apskaitos operacijos Apskaitos operacijos Apskaitos operacijos - tai bet kokia verslo veikla, kuri tiesiogiai veikia verslo finansinę būklę ir finansines ataskaitas. Būtina atsiminti, kad kiekvienas sandoris turėtų parodyti turto ir įsipareigojimų arba debeto ir kredito balansą.
- Bankininkystės pagrindai Bankininkystės pagrindai Bankininkystės pagrindai reiškia sąvokas ir principus, susijusius su bankininkystės praktika. Bankininkystė yra sritis, užsiimanti kredito galimybėmis, grynųjų pinigų laikymu, investicijomis ir kitomis finansinėmis operacijomis. Bankų pramonė yra vienas pagrindinių daugumos ekonomikos variklių
- Pinigų srautų prognozavimas Pinigų srautų prognozavimas Šis pinigų srautų prognozavimo straipsnis yra paskutinė keturių pakopų „Excel“ finansinio prognozavimo modelio dalis.
