„Bazelis II“ yra antrasis tarptautinių bankų taisyklių rinkinys, kurį nustatė Bazelio banko priežiūros komitetas (BCBS). Tai yra minimalių kapitalo reikalavimų, apibrėžtų Bazelyje I, išplėtimas. „Bazelis II“ sistema veikia pagal tris ramsčius:
- Kapitalo pakankamumo reikalavimai
- Priežiūros apžvalga
- Rinkos drausmė
Trys ramsčiai pagal Bazelį II
1 ramstis: kapitalo pakankamumo reikalavimai
1 ramstis patobulina „Bazelio I“ politiką, be kredito rizikos atsižvelgdama į veiklos riziką. Kredito rizika Kredito rizika yra nuostolių rizika, kuri gali atsirasti dėl to, kad kuri nors šalis nesilaiko finansinės sutarties sąlygų. daugiausia susijęs su pagal riziką įvertintu turtu (RWA). Pagal jį reikalaujama, kad bankai laikytųsi minimalaus kapitalo pakankamumo reikalavimo, kuris yra 8% savo rizikos kapitalo. „Bazelis II“ taip pat teikia bankams labiau pagrįstus metodus, kaip apskaičiuoti kapitalo reikalavimus remiantis kredito rizika, atsižvelgiant į kiekvienos rūšies turto rizikos pobūdį ir specifines ypatybes. Du pagrindiniai metodai apima:
1. Standartizuotas metodas
Standartizuotas metodas tinka bankams, turintiems mažesnę operacijų apimtį ir paprastesnę kontrolės struktūrą. Tai apima išorinių kredito vertinimo įstaigų kredito reitingų naudojimą. Reitingų agentūra yra įmonė, vertinanti įmonių ir vyriausybinių subjektų finansinę galią, ypač jų galimybes patenkinti pagrindinę sumą ir įvertinti banko skolininko kreditingumą.
2. Vidiniu reitingais pagrįstas požiūris
Vidaus reitingais pagrįstas metodas yra tinkamas bankams, vykdantiems sudėtingesnes operacijas, su labiau išplėtotomis rizikos valdymo sistemomis. Yra du IRB metodai apskaičiuojant kapitalo reikalavimus kredito rizikai, remiantis vidiniais reitingais:
- Fondo vidaus reitingais pagrįstas metodas (FIRB): FIRB bankai naudoja savo nustatytus parametrus, pavyzdžiui, įsipareigojimų neįvykdymo tikimybė įsipareigojimų neįvykdymo tikimybė neįvykdymo tikimybė (PD) yra tikimybė, kad skolininkas nevykdys paskolos grąžinimo ir yra naudojamas apskaičiuojant numatomus investicijos nuostolius. , o kitų parametrų, daugiausia rizikos komponentų, pvz., nuostolių, susijusių su įsipareigojimų nevykdymu, ir poveikio esant įsipareigojimų nevykdymui, vertinimo metodus nustato vadovas.
- Pažangus vidaus reitingais pagrįstas metodas (AIRB): Pagal AIRB metodą bankai naudojasi savo visų rizikos komponentų ir kitų parametrų vertinimais.
2 ramstis: priežiūros apžvalga
Antrasis ramstis buvo įtrauktas dėl efektyvios priežiūros būtinybės ir jos nebuvimo Bazelyje I, susijusio su banko vidaus kapitalo pakankamumo vertinimu. Pagal 2 ramstį bankai yra įpareigoti įvertinti vidaus kapitalo pakankamumą, kad padengtų visas rizikas, su kuriomis jie gali susidurti vykdydami savo operacijas. Prižiūrėtojas yra atsakingas už tai, ar bankas taiko tinkamus vertinimo metodus ir aprėpia visas su tuo susijusias rizikas.
- Vidinis kapitalo pakankamumo vertinimo procesas (ICAAP): bankas turi periodiškai atlikti vidaus kapitalo pakankamumo vertinimus pagal savo rizikos pobūdį ir nustatyti būtino kapitalo lygio palaikymo strategiją.
- Priežiūros peržiūros ir vertinimo procesas (SREP): Prižiūrėtojai yra įpareigoti peržiūrėti ir įvertinti bankų vidaus kapitalo pakankamumo vertinimus ir strategijas, taip pat jų gebėjimą stebėti, kaip laikomasi norminių kapitalo rodiklių.
- Kapitalas viršija minimalų lygį: Vienas iš papildomų „Bazelio II“ pagrindų bruožų yra priežiūros institucijų reikalavimas užtikrinti, kad bankai išlaikytų savo kapitalo struktūrą. Kapitalo struktūra Kapitalo struktūra reiškia skolos ir (arba) nuosavo kapitalo sumą, kurią įmonė naudoja savo veiklai finansuoti. ir finansuoti jos turtą. Įmonės kapitalo struktūra viršija 1 ramstyje apibrėžtą minimalų lygį.
- Prižiūrėtojo intervencijos: Prižiūrėtojai turi stengtis įsikišti į kasdienį sprendimų priėmimo procesą, kad kapitalas nenukristų žemiau minimalaus lygio.
3 ramstis: rinkos disciplina
3 ramstis siekiama užtikrinti rinkos drausmę, įpareigojant atskleisti atitinkamą rinkos informaciją. Tai daroma siekiant užtikrinti, kad finansinės informacijos vartotojai gautų reikiamą informaciją, kad galėtų priimti pagrįstus prekybos sprendimus ir užtikrinti rinkos drausmę.
Susiję skaitymai
Finansai yra oficialus pasaulinio finansų modeliavimo ir vertinimo analitiko (FMVA) ™ FMVA® sertifikavimo teikėjas. Prisijunkite prie 350 600 ir daugiau studentų, dirbančių tokiose įmonėse kaip „Amazon“, „JP Morgan“ ir „Ferrari“ sertifikavimo programa, skirta padėti visiems tapti pasaulinio lygio finansų analitikais. . Norėdami toliau siekti karjeros, naudingi toliau nurodyti papildomi finansų ištekliai:
- Bazelis III Bazelis III Bazelis III susitarimas yra finansinių reformų rinkinys, kurį sukūrė Bazelio bankų priežiūros komitetas (BCBS), siekdamas sustiprinti
- Kapitalo pakankamumo koeficientas (CAR) Kapitalo pakankamumo koeficientas (CAR) Kapitalo pakankamumo koeficientas nustato bankams standartus, atsižvelgdamas į banko galimybes mokėti įsipareigojimus ir reaguoti į kredito ir operacinę riziką. Bankas, turintis gerą CAR, turi pakankamai kapitalo galimiems nuostoliams padengti. Taigi ji turi mažesnę riziką tapti nemokia ir prarasti indėlininkų pinigus.
- Likvidumas Likvidumas Finansų rinkose likvidumas reiškia, kaip greitai galima parduoti investiciją, nedarant neigiamos įtakos jos kainai. Kuo investicija likvidesnė, tuo greičiau ją galima parduoti (ir atvirkščiai), ir tuo lengviau ją parduoti už tikrąją vertę. Visa kita yra lygi, likvidesnio turto prekyba priemoka ir nelikvidaus turto prekyba su nuolaida.
- WACC vadovas WACC WACC yra įmonės vidutinė svertinė kapitalo kaina ir atspindi sumaišytą kapitalo kainą, įskaitant nuosavą kapitalą ir skolą. WACC formulė yra = (E / V x Re) + ((D / V x Rd) x (1-T)). Šiame vadove apžvelgiama, kas tai yra, kodėl jis naudojamas, kaip jį apskaičiuoti, taip pat pateikiama atsisiunčiama WACC skaičiuoklė
