Konkretūs bankų rodikliai, tokie kaip grynoji palūkanų marža (NIM), atidėjiniai kredito nuostoliams (PCL) ir efektyvumo koeficientas, būdingi tik bankų pramonei. Panašiai kaip kitų sektorių įmonės, bankai turi specifinius pelningumo rodiklius Pelningumo rodikliai Pelningumo rodikliai yra finansinė metrika, kurią analitikai ir investuotojai naudoja vertindami ir įvertindami įmonės gebėjimą generuoti pajamas (pelną), palyginti su pajamomis, balanso turtu, veiklos rezultatais. išlaidos ir akcininkų nuosavybė per tam tikrą laikotarpį. Jie parodo, kaip gerai įmonė naudoja savo turtą siekdama pelno ir efektyvumo, kurie yra pritaikyti jų unikalioms verslo operacijoms. Be to, kadangi finansinis pajėgumas ypač svarbus bankams, mokumui įvertinti taip pat yra keli rodikliai. Mokumas Mokumas yra įmonės gebėjimas vykdyti ilgalaikius finansinius įsipareigojimus. Kai analitikai nori sužinoti daugiau apie įmonės mokumą, jie vertina bendrą jos turto vertę, palyginti su visais turimais įsipareigojimais. .
Pelningumo santykiai
1. Grynoji palūkanų marža
Grynoji palūkanų marža matuoja gautų palūkanų pajamų ir palūkanų sąnaudų skirtumą. Skirtingai nuo daugumos kitų bendrovių, didžiąją banko pajamų ir išlaidų dalį sudaro palūkanos. Kadangi bankas didžiąją dalį savo operacijų finansuoja per klientų indėlius, jis sumoka didelę bendrą sumą palūkanų sąnaudomis. Didžioji dalis banko pajamų gaunama iš paskolų palūkanų rinkimo.
Grynosios palūkanų maržos formulė yra:
Grynoji palūkanų marža = (palūkanų pajamos - palūkanų išlaidos) / visas turtas
Efektyvumo santykiai
1. Efektyvumo santykis
Efektyvumo koeficientu įvertinamas banko operacijų efektyvumas dalijant ne palūkanų išlaidas iš pajamų.
Efektyvumo koeficiento formulė yra:
Efektyvumo koeficientas = nepalūkanų išlaidos / pajamos
Į efektyvumo koeficientą neįtraukiamos palūkanų išlaidos, nes pastarosios natūraliai atsiranda augant indėliams banke. Tačiau ne palūkanų išlaidas, tokias kaip rinkodaros ar veiklos sąnaudas, gali kontroliuoti bankas. Mažesnis efektyvumo koeficientas rodo, kad vienam doleriui pajamų tenka mažiau palūkanų.
2. Operacinis svertas
Veikimo svertas yra dar vienas efektyvumo matas. Pajamų augimą jis lygina su ne palūkanų išlaidų augimu.
Veikimo sverto apskaičiavimo formulė yra:
Operatyvinis svertas = Pajamų augimo tempas - Nepalūkanų išlaidų augimo tempas
Teigiamas santykis rodo, kad pajamos auga greičiau nei išlaidos. Kita vertus, jei veiklos sverto koeficientas yra neigiamas, tada bankas kaupia išlaidas greičiau nei pajamos. Tai rodo operacijų neefektyvumą.
Finansinės stiprybės santykiai
1. Likvidumo padengimo koeficientas
Kaip rodo pavadinimas, likvidumo padengimo koeficientas matuoja banko likvidumą. Konkrečiai, tai matuoja banko galimybes įvykdyti trumpalaikius (per 30 dienų) įsipareigojimus nereikalaujant jokių grynųjų pinigų.
Likvidumo padengimo koeficiento formulė yra:
Likvidumo padengimo koeficientas = aukštos kokybės likvidžiojo turto suma / bendra grynųjų pinigų srautų suma
Buvo pasirinktas 30 dienų laikotarpis, nes tai yra apytikris laikas, per kurį vyriausybė turi įsikišti ir padėti bankui finansų krizės metu. Taigi, jei bankas 30 dienų gali finansuoti grynųjų pinigų srautus, tai nesumažės.
2. Sverto santykis
Sverto koeficientas vertina banko galimybę padengti savo pozicijas 1 lygio kapitalu. Kadangi 1 lygio kapitalas yra pagrindinis banko kapitalas, jis taip pat yra labai likvidus. 1 lygio kapitalą galima lengvai konvertuoti į grynuosius pinigus, kad būtų galima lengvai padengti pozicijas ir užtikrinti banko mokumą.
Sverto koeficiento formulė yra:
Sverto koeficientas: 1 lygio kapitalas / visas turtas (pozicija)
3. CET1 santykis
CET1 rodiklis yra panašus į finansinio sverto koeficientą. Ji vertina banko galimybes padengti savo pozicijas. Tačiau CET1 rodiklis yra griežtesnis matas, nes jame atsižvelgiama tik į bendro 1 lygio nuosavo kapitalo kapitalą, kuris yra mažesnis už bendrą 1 lygio kapitalą. Be to, apskaičiuojant santykį, taip pat atsižvelgiama į pozicijos (turto) rizikos lygį. Didesnės rizikos turtui suteikiamas didesnis rizikos koeficientas, kuris sumažina CET1 santykį.
CET1 santykio formulė yra:
CET1 rodiklis = 1 lygio nuosavas kapitalas / pagal riziką įvertintas turtas
Kiti konkretaus banko rodikliai
1. Kredito nuostolių (PCL) santykio atidėjimas
Kredito nuostolių atidėjimas (PCL) yra suma, kurią bankas skiria paskoloms padengti, kurios, jų manymu, nebus surenkamos. Atskyręs tokią sumą bankas yra labiau apsaugotas nuo nemokumo. PCL santykis atidėjinius kredito nuostoliams vertina kaip grynųjų paskolų ir sutikimų procentą. Pažvelgus į tai, investuotojai ar reguliavimo institucijos gali įvertinti banko pasirašytų paskolų rizikingumą, palyginti su savo bendraamžiais. Dėl rizikingų paskolų PCL yra didesnis, taigi ir didesnis PCL santykis.
Kredito nuostolių koeficiento atidėjinių formulė yra:
Kredito nuostolių santykio atidėjimas = atidėjinys kredito nuostoliams / grynosioms paskoloms ir priėmimams
Papildomi resursai
Finansai siūlo finansinio modeliavimo ir vertinimo analitikui (FMVA) ™ FMVA® atestaciją. Prisijunkite prie 350 600 ir daugiau studentų, dirbančių tokiose įmonėse kaip „Amazon“, J. P. Morganas ir „Ferrari“ sertifikavimo programa tiems, kurie nori pakelti savo karjerą į kitą lygį. Norėdami toliau mokytis ir plėtoti savo žinių bazę, ištirkite toliau nurodytus papildomus susijusius išteklius:
- S&P sektoriai S&P sektoriai S&P sektoriai yra būdas, pagal kurį viešai parduodamos įmonės skirstomos į 11 sektorių ir 24 pramonės grupes. Sukurti „Standard & Poor's“ (S&P) ir „Morgan Stanely Capital International“ (MSCI), jie taip pat žinomi kaip pasaulinis pramonės klasifikavimo standartas (GICS).
- Pagrindinė rizika bankams Pagrindinė rizika bankams Pagrindinė rizika bankams apima kredito, veiklos, rinkos ir likvidumo riziką. Kadangi bankai susiduria su įvairia rizika, jie turi gerai sukonstruotą rizikos valdymo infrastruktūrą ir privalo laikytis vyriausybės nuostatų.
- Banko balanso santykio skaičiuoklė Banko balanso normos skaičiuoklė ir banko balanso koeficiento skaičiuoklė yra įrankis, kurį galite naudoti norėdami nustatyti banko finansinį stabilumą ir likvidumą naudodami
- Banko mišrių ataskaitų santykio skaičiuoklė Banko mišrių ataskaitų santykio skaičiuoklė Banko mišrių ataskaitų santykio skaičiuoklė gali būti naudojama banko pelningumui ir finansiniam pajėgumui nustatyti naudojant
