Neapmokėtos pozicijos (EAD) yra numatoma nuostolių suma, kurią bankas gali patirti skolininko įsipareigojimų neįvykdymo atveju ir tuo metu. Nuostolis priklauso nuo sumos, kurią bankas turėjo skolininko įsipareigojimų nevykdymo metu, nes įsipareigojimų neįvykdymas įvyko nežinoma būsima data. Jis gaunamas pridedant prie operacijos jau prisiimtą riziką prie nepanaudotos rizikos procento.
Šaltinis
Bankai dažnai apskaičiuoja kiekvienos paskolos EAD vertę ir tada, naudodamiesi skaičiais, nustato bendrą įsipareigojimų neįvykdymo riziką. Nevykdymo rizika Nevykdymo rizika, dar vadinama įsipareigojimų neįvykdymo tikimybe, yra tikimybė, kad skolininkas nesugeba laiku ir laiku sumokėti pagrindinės sumos ir palūkanų. Tai dinamiškas skaičius, kuris keičiasi, kai paskolos gavėjas grąžina skolintojui.
Santrauka
- Neapmokėtos pozicijos (EAD) yra numatoma nuostolių suma, kurią bankas gali patirti skolininko įsipareigojimų neįvykdymo atveju ir tuo metu.
- Nors pagal fondo vidaus reitingais pagrįstą metodą (F-IRB) EAD apskaičiuoja vadovaudamiesi reguliavimo institucijos, pagal pažangų metodą (A-IRB) bankai turi didesnį lankstumą apskaičiuodami EAD.
- Tikėtiną nuostolį bankas gali apskaičiuoti imdamas EAD, PD ir LGD sandaugą.
Kaip apskaičiuojamas EAD?
Nors pagal vidaus reitingais pagrįstą metodą (F-IRB) EAD apskaičiuoja vadovaudamiesi reguliuotojai, pagal pažangų metodą (A-IRB) bankai turi didesnį lankstumą apskaičiuodami EAD.
F-IRB metodas
Pagal pamatinį metodą pozicija įsipareigojimų neįvykdymo atveju apskaičiuojama atsižvelgiant į pagrindinį turtą, išankstinį vertinimą, priemonės tipą ir išsamią įsipareigojimų informaciją. Vertėje neatsižvelgiama į užstatą, garantijas ar vertybinius popierius (neatsižvelgiama į kredito rizikos mažinimo metodikas, išskyrus balansinius užskaitos atvejus, kai užskaitos poveikis yra įtrauktas į EAD).
EAD yra panašus į balansinių sandorių nominalią pozicijos sumą. Esant tam tikroms sąlygoms, banko paskolų ir indėlių balansas gali būti užskaitytas korporacinei sandorio šaliai, siekiant sumažinti įsipareigojimų neįvykdymo vertinimą.
Nebalansiniams straipsniams yra du pagrindiniai principai, kuriuos reikia spręsti: sandoriai su neapibrėžtu ateities grąžinimu, tokie kaip įsipareigojimai ir atnaujinamieji kreditai, ir ne biržos užsienio valiuta, palūkanų norma. Palūkanų norma. skolintojas skolininkui už bet kokią suteiktą skolos formą, paprastai išreikštą pagrindinės dalies procentais. ir nuosavybės išvestinių finansinių priemonių sutartys.
A-IRB metodas
Taikant pažangų metodą, bankas pats nustato, kaip tinkamas EAD turi būti taikomas kiekvienai pozicijai, ir supaprastina savo kapitalo reikalavimus, išskirdamas konkrečius rimčiausius rizikos veiksnius ir sumenkindamas kitus. Bankas, naudodamas vidinius EAD įverčius kapitalo tikslais, gali sugebėti diferencijuoti EAD vertes, remdamasis platesniu sandorio ir skolininko charakteristikų rinkiniu.
Tikėtina, kad vertės (kaip ir PD ir LGD įverčiais) atspindės konservatyvų ilgalaikių vidurkių vaizdą, nors bankai galėtų laisvai naudoti konservatyvesnius įverčius.
Bankas, norintis naudoti savo EAD įverčius, savo vadovui turės įrodyti, kad gali įvykdyti papildomus būtiniausius reikalavimus, susijusius su įverčių patikimumu ir vientisumu. Visi EAD įverčiai turėtų būti apskaičiuojami be visų specialių atidėjimų, kuriuos bankas galėjo sudaryti pagal poziciją.
Bankai gali padėti sumažinti kapitalo poreikį naudodami pažangų IRB metodą.
Tikimybė pagal numatytuosius nustatymus, nuostoliai dėl numatytų įsipareigojimų ir ekspozicija pagal numatytuosius nustatymus
PD (įsipareigojimų neįvykdymo tikimybė) analizė yra metodas, kurį paprastai naudoja didesnės įstaigos, kad apskaičiuotų savo numatomus nuostolius. PD priskiriama konkrečiai rizikos priemonei ir nurodo įsipareigojimų neįvykdymo tikimybę procentais. Paprastai jis vertinamas vertinant delspinigius ir apskaičiuojamas atliekant panašaus reitingo paskolų migracijos analizę. Skaičiavimas yra susijęs su konkrečiu laiko periodu ir matuoja paskolų, kurios nevykdo įsipareigojimų, procentą.
LGD (Loss Given Default) Loss Given Default (LGD) Banko ar skolintojo patirti nuostoliai, kai paskolos gavėjas nevykdo (negrąžina) paskolos, vadinami nuostoliais dėl įsipareigojimų neįvykdymo. Pateikti nuostoliai pagal numatytąją vertę, būdingi tik bankų pramonei ar segmentui, įvertina numatomus nuostolius. Ji parodo skolintojo neatgautą sumą pardavus pagrindinį turtą, jei paskolos gavėjas nevykdo paskolos.
Tikslų LGD kintamąjį gali būti sunku nustatyti, ar portfelio nuostoliai skiriasi nuo to, ko tikėtasi, ar segmentas yra statistiškai mažas. Pramonės LGD galima gauti iš trečiųjų šalių skolintojų.
PD ir LGD vertės paprastai galioja per visą ekonomikos ciklą. Tačiau skolintojai iš naujo įvertins pasikeitus rinkai ar portfelio sudėčiai. Ekonomikos atsigavimas, nuosmukis ir susijungimai gali pareikalauti perkainojimo.
Tikėtiną nuostolį bankas gali apskaičiuoti imdamas EAD, PD ir LGD sandaugą.
Numatomas nuostolis = EAD * PD * LGD
Kodėl numatytasis išlaikymas yra svarbus?
Reaguodama į 2007–2008 m. Pasaulinę finansų krizę 2008–2009 m. Pasaulinę finansų krizę 2008–2009 m. Pasaulinė finansų krizė nurodo didžiulę finansų krizę, su kuria susidūrė pasaulis 2008–2009 m.. visame pasaulyje, o milijonai amerikiečių yra stipriai paveikti. Finansų institucijos ėmė skęsti, daugelį jų įsisavino didesni subjektai, o JAV vyriausybė buvo priversta siūlyti finansinę pagalbą, bankų sektorius priėmė tarptautinius reglamentus, kad sumažintų įsipareigojimų neįvykdymo riziką. EAD (Exposure at Default) ir LGD (Loss Given Default) įverčiai yra pagrindiniai duomenys vertinant tikėtinus ir netikėtus kredito nuostolius, taigi ir kredito rizikos kapitalą (reguliavimo ir ekonominį).
Reguliavimo sistema (Bazelis III Bazelis III Bazelis III susitarimas yra finansinių reformų rinkinys, kurį parengė Bazelio bankų priežiūros komitetas (BCBS), siekdamas sustiprinti), kurį pateikė Bazelio banko priežiūros komitetas (BCBS). po finansų krizės siekiama pagerinti bankų sektoriaus galimybes įveikti sukrėtimus, kylančius dėl finansinės ir ekonominės įtampos. Gerindamas rizikos valdymą, informacijos atskleidimo standartus ir banko skaidrumą, tarptautinis susitarimas tikisi išvengti žlungančių finansų įstaigų domino efekto.
Daugiau išteklių
Finansai siūlo atestuotą bankininkystės ir kredito analitiką (CBCA) grąžinimai ir dar daugiau. sertifikavimo programa tiems, kurie nori pakelti savo karjerą į kitą lygį. Norėdami toliau mokytis ir plėtoti savo žinių bazę, ištirkite toliau nurodytus papildomus susijusius išteklius:
- Bazelio susitarimai Bazelio susitarimai Bazelio susitarimai nurodo bankų priežiūros taisyklių rinkinį, kurį nustatė Bazelio bankų priežiūros komitetas (BCBS). Jie buvo sukurti
- Įsipareigojimų nevykdymo norma įsipareigojimų nevykdymo norma įsipareigojimų nevykdymo norma yra visų paskolos davėjo ar finansų įstaigos išduotų paskolų norma, kuri skolininko liko neapmokėta ir paskelbta
- Žemyn rizika Žemyn rizika Žemyn rizika reiškia tikimybę, kad turtas ar vertybiniai popieriai nukris. Būtent galimas nuostolis gali atsirasti dėl kritimo
- Įvykdymo neįvykdymo tikimybė Įvykdymo neįvykdymo tikimybė Įvykdymo tikimybė (PD) yra tikimybė, kad skolininkas neįvykdys paskolos grąžinimo ir yra naudojamas apskaičiuojant tikėtinus nuostolius iš investicijos.
