„CAMELS“ reitingų sistema - apžvalga ir skaičiavimo pavyzdys

„CAMELS“ reitingų sistema buvo sukurta Jungtinėse Amerikos Valstijose kaip priežiūros reitingų sistema, siekiant įvertinti banko bankų (pardavimo) karjerą. Bankai, dar vadinami pardavėjais arba bendrai vadinami pardavimo pusėmis, siūlo platų vaidmenį, pavyzdžiui, investicinę bankininkystę. , nuosavybės tyrimai, pardavimų ir prekybos bendra būklė. „CAMELS“ yra akronimas, nurodantis šešis veiksnius, į kuriuos atsižvelgiama vertinant. Skirtingai nuo kitų norminių santykių ar reitingų, CAMELS reitingas nėra skelbiamas visuomenei. Jį naudoja tik aukščiausioji vadovybė, kad suprastų ir sureguliuotų galimą riziką.

CAMELS Iliustracija su penkiomis žvaigždutėmis

Priežiūros institucijos kiekvienam bankui vertinti naudoja balus nuo 1 iki 5. CAMEL stiprybė slypi jos sugebėjime nustatyti finansų įstaigas, kurios išliks ir žlugs. Iš pradžių šią koncepciją 1979 m. Priėmė Federalinė finansinių institucijų egzaminų taryba (FFIEC) pavadinimu „Uniform Financial Institutions Rating System“ (UFIRS). Vėliau „CAMELS“ buvo modifikuotas, siekiant trumpinti akronimą su šeštuoju komponentu - jautrumu.

Santrauka

  • „CAMELS“ reitingų sistema banko stiprumą vertina pagal šešias kategorijas.
  • „CAMELS“ yra kapitalo pakankamumo, turto, valdymo galimybių, pajamų, likvidumo, jautrumo trumpinys.
  • Reitingų sistema yra skalėje nuo vieno iki penkių, viena yra geriausia, o penki - blogiausia. (Tiesiog nepamirškite, kad geresnis reitingas yra žemesnis, o tai rodo finansiškai stabilesnį, mažiau rizikingą banką.)

Ką reiškia CAMELS?

Išplėstas CAMELS akronimas

CAMELS komponentai yra:

  • (C) apito adekvatumas
  • (A) rinkiniai
  • (M) sugebėjimas valdyti
  • (Pajamos
  • (L) likvidumas
  • (S) bendrumas

Kapitalo pakankamumas

Kapitalo pakankamumas vertina, ar įstaiga laikosi taisyklių dėl minimalaus kapitalo rezervo dydžio. Reguliavimo institucijos nustato reitingą vertindamos finansų įstaigos kapitalo padėtį šiuo metu ir kelerius metus.

Ateities kapitalo padėtis prognozuojama remiantis įstaigos ateities planais, pavyzdžiui, ar jie planuoja skirti dividendus, ar įsigyti kitą įmonę. CAMELS ekspertas taip pat nagrinėtų tendencijų analizę, kapitalo sudėtį ir kapitalo likvidumą.

Turtas

Ši kategorija vertina banko turto kokybę. Turto kokybė yra svarbi, nes turto vertė gali greitai mažėti, jei ji yra labai rizikinga. Pavyzdžiui, paskolos yra turto rūšis, kurios vertė gali sumažėti, jei pinigai skolinami didelės rizikos asmeniui.

Ekspertas nagrinėja banko investavimo politiką ir paskolų praktiką, taip pat kredito riziką, tokią kaip palūkanų normos rizika ir likvidumo rizika. Atsižvelgiama į pagrindinio turto kokybę ir tendencijas. Jei finansų įstaiga pastebi tendenciją, kad pagrindinis turtas dėl kredito rizikos praranda vertę, jiems bus suteiktas mažesnis reitingas.

Valdymo galimybės

Valdymo gebėjimai vertina įstaigos valdymo komandos gebėjimą atpažinti finansinį stresą ir tada reaguoti į jį. Kategorija priklauso nuo banko verslo strategijos kokybės, finansinių rezultatų ir vidaus kontrolės. Verslo strategijos ir finansinių rezultatų srityje CAMELS egzaminuotojas žvelgia į įstaigos ateinančių metų planus. Tai apima kapitalo kaupimo tempą, augimo tempą ir pagrindinių rizikų nustatymą.

Vykdant vidaus kontrolę, egzaminas patikrina įstaigos gebėjimą atsekti ir nustatyti galimą riziką. Vidinės kontrolės sritys apima informacines sistemas, audito programas ir apskaitos tvarkymą. Informacinės sistemos užtikrina kompiuterių sistemų vientisumą, kad apsaugotų kliento asmeninę informaciją. Audito programose tikrinama, ar laikomasi įmonės politikos. Galiausiai, apskaitos tvarkymas turėtų atitikti patikimus apskaitos principus ir įtraukti dokumentus, kad būtų lengviau atlikti auditą.

Pajamos

Uždarbis padeda įvertinti ilgalaikį įstaigos gyvybingumą. Bankui reikia tinkamos grąžos, kad galėtų išplėsti savo veiklą ir išlaikyti savo konkurencingumą. Egzaminuotojas konkrečiai nagrinėja pajamų stabilumą, turto grąžą (ROA) turto grąžą ir ROA formulę ROA formulę. Turto grąža (ROA) yra investicijų grąžos (IG) metrikos rūšis, matuojanti verslo pelningumą, palyginti su visu jo turtu. Šis santykis rodo, kaip gerai įmonė dirba, lygindama jos gaunamą pelną (grynąsias pajamas) su kapitalu, kurį ji investuoja į turtą. , grynoji palūkanų marža (NIM) ir ateities uždarbio perspektyvos sunkiomis ekonominėmis sąlygomis. Vertinant uždarbį, svarbiausias yra pagrindinis uždarbis. Pagrindinis uždarbis yra ilgalaikis ir stabilus įstaigos uždarbis, kurį veikia vienkartinių straipsnių išlaidos.

Likvidumas

Bankams likvidumas yra ypač svarbus, nes dėl likvidaus kapitalo trūkumo gali būti vykdomas banko valdymas „Bank Run“. Banko valdymas įvyksta tada, kai klientai, bijodami, kad bankas, vienu metu iš savo indėlių sąskaitų banko įstaigoje išima visus savo pinigus. Šioje CAMELS kategorijoje nagrinėjama palūkanų normos rizika. Palūkanų normos rizika. Palūkanų normos rizika yra turto vertės sumažėjimo tikimybė, atsirandanti dėl netikėtų palūkanų normų svyravimų. Palūkanų normos rizika dažniausiai siejama su ilgalaikių pajamų turtu (pvz., Obligacijomis), o ne su nuosavybės investicijomis. Pagrindinė bankų rizika - pagrindinė rizika, susijusi su kredito, veiklos, rinkos ir likvidumo rizika. Kadangi bankai susiduria su įvairia rizika, jie turi gerai sukonstruotą rizikos valdymo infrastruktūrą ir privalo laikytis vyriausybės nuostatų. . Palūkanų normos veikia banko kapitalo rinkų verslo segmento pajamas. Jei palūkanų normos rizika yra didelė, įstaigos investicijų ir paskolų portfelio vertė bus nepastovi. Likvidumo rizika apibrėžiama kaip rizika, kad negalėsime patenkinti esamų ar būsimų pinigų srautų poreikių, nepaveikdamas kasdienės operacijos.

Jautrumas

Jautrumas yra paskutinė kategorija, matuojanti įstaigos jautrumą rinkos rizikai. Pavyzdžiui, galima įvertinti energetikos, medicinos ir žemės ūkio paskolas. Jautrumas atspindi laipsnį, kuriuo pajamas veikia palūkanų normos, valiutų kursai ir žaliavų kainos. Visa tai galima išreikšti beta beta forma. Investicinio vertybinio popieriaus (ty akcijų) beta (β) yra jo kintamumo matas. grąža, palyginti su visa rinka. Jis naudojamas kaip rizikos matas ir yra neatsiejama kapitalo turto kainodaros modelio (CAPM) dalis. Didesnės beta versijos bendrovė turi didesnę riziką ir didesnę tikėtiną grąžą. .

Kaip veikia „CAMELS“ reitingų sistema?

Kiekvienai kategorijai skiriamas balas nuo vieno iki penkių. Vienas iš jų yra geriausias rezultatas ir rodo stiprią veiklos ir rizikos valdymo praktiką įstaigoje. Kita vertus, penki yra prasčiausias reitingas. Tai rodo didelę banko žlugimo tikimybę ir būtinybę nedelsiant imtis veiksmų siekiant ratifikuoti situaciją. Jei dabartinė įstaigos finansinė būklė patenka tarp 1 ir 5, tai vadinama sudėtiniu reitingu.

  • Skalė 1 reiškia, kad bankas veikia gerai, yra patikimas ir atitinka rizikos valdymo praktiką.
  • 2 skalė reiškia, kad įstaiga yra finansiškai pagrįsta ir turi silpnų trūkumų.
  • 3 skalė rodo, kad įstaiga rodo priežiūros aspektą keliais aspektais.
  • 4 skalė rodo, kad įstaiga turi nepagrįstą praktiką, todėl ji yra nesaugi dėl rimtų finansinių problemų.
  • 5 reitingas rodo, kad įstaiga iš esmės nepagrįsta netinkamos rizikos valdymo praktikos.

Didesnis skaičių reitingas trukdys bankui plėstis investuojant, jungiantis ar pridedant daugiau filialų. Taip pat įstaiga, turinti prastą reitingą, privalės mokėti daugiau draudimo įmokų.

Papildomi resursai

Dėkojame, kad perskaitėte Finansų straipsnį apie CAMELS reitingų sistemą. Norint toliau mokytis ir tobulėti karjeroje, šie papildomi finansiniai ištekliai bus naudingi:

  • Kapitalo pakankamumo koeficientas Kapitalo pakankamumo koeficientas (CAR) Kapitalo pakankamumo koeficientas nustato bankams standartus, atsižvelgdamas į banko galimybes mokėti įsipareigojimus ir reaguoti į kredito ir operacinę riziką. Bankas, turintis gerą CAR, turi pakankamai kapitalo galimiems nuostoliams padengti. Taigi ji turi mažesnę riziką tapti nemokia ir prarasti indėlininkų pinigus.
  • LIBOR LIBOR LIBOR, kuris yra Londono tarpbankinės pasiūlymų normos akronimas, reiškia palūkanų normą, kurią JK bankai taiko kitoms finansų įstaigoms už trumpalaikę paskolą, kurios terminas yra nuo vienos dienos iki 12 mėnesių ateityje. LIBOR veikia kaip trumpalaikių palūkanų normų palyginimo bazė
  • Bazelis III Bazelis III Bazelis III susitarimas yra finansinių reformų rinkinys, kurį sukūrė Bazelio bankų priežiūros komitetas (BCBS), siekdamas sustiprinti
  • Rizikos valdymas Rizikos valdymas Rizikos valdymas apima rizikos veiksnių, kurie yra verslo gyvenimo dalis, nustatymą, analizę ir reagavimą į juos. Paprastai tai daroma su

Naujausios žinutės