Banko ar skolintojo patirti nuostoliai, kai paskolos gavėjas nevykdo (negrąžina) paskolos, vadinami nuostoliais dėl įsipareigojimų neįvykdymo. LGD vertė dažnai išreiškiama procentais.
Ekonominio nuosmukio metu Ekonominė depresija Ekonominė depresija yra toks įvykis, kai ekonomika patiria finansinių neramumų būseną, dažnai dėl neigiamo aktyvumo laikotarpio, pagrįsto šalies bendruoju vidaus produktu (BVP). Tai yra daug blogiau nei recesija, BVP smarkiai sumažėja ir paprastai trunka daugelį metų. , asmenys ir įmonės kenčia dėl vangios ekonomikos padarinių. Tai lemia daugelio įvairių sektorių įmonių žlugimą ir labai dažnai jos negali grąžinti iš banko pasiskolintų paskolų.
Iliustracinis pralaimėjimo, padaryto pagal nutylėjimą, pavyzdys
Jonas nori nusipirkti žemės gabalą, kurio vertė 1,9 mln. Pirkimui finansuoti jis pasiskolina 1 milijoną dolerių iš vietinio banko. Jis naudoja žemės sklypą kaip įkaitą. Užstatas Užstatas yra turtas ar turtas, kurį fizinis arba juridinis asmuo siūlo paskolos davėjui kaip paskolos užtikrinimą. Jis naudojamas kaip būdas gauti paskolą, veikiantis kaip apsauga nuo galimų paskolos davėjo nuostolių, jei paskolos gavėjas nevykdys savo mokėjimų. paskolai. Prieš skolindamas pinigus Jonui, bankas, prieš patvirtindamas paskolą, peržiūri jo kredito istoriją ir atlieka deramą patikrinimą. Jie įsitikina, kad Jonas nėra įvykdęs ankstesnių paskolų ir uždirba pakankamai pajamų paskolai grąžinti.
Tačiau praėjus penkiems mėnesiams po to, kai bankas paskolino Jonui pinigus, jis netenka darbo ir negali grąžinti paskolos, nes nėra pajamų srauto. Todėl jis privalo nevykdyti paskolos. Kaip teigiama paskolos sutartyje, bankas perima nuosavybės teisę į Jono žemę ir bando ją parduoti, kad susigrąžintų paskolos sumą.
Vėliau dėl nuosavybės apribojimų ir infrastruktūros trūkumo rajone turto vertė yra mažesnė nei rinkos vertė. Bankas negali parduoti žemės už visą paskolos sumą, o žemė parduodama tik už 800 000 USD. Nuostolis dėl įsipareigojimų nevykdymo yra bendra nuostolių suma, kurią bankas patiria dėl Jono paskolos nevykdymo. Jis apskaičiuojamas taip:
Bendras nuostolis = 1 000 000 - 800 000 = 200 000 USD
Nuostolis, numatytas pagal nutylėjimą = (200 000/1 000 000) * 100 = 20%
Paskolos nevykdymas
Kai įmonė nevykdo paskolos, gali atsitikti vienas iš dviejų dalykų:
- Bendrovė atsigauna pati, be banko įsikišimo; arba
- Norint atgauti pinigus, reikia parduoti įmonės turtą
Yra du kraštutinumai, kurie gali atsirasti, kai įmonė nevykdo paskolos. Be to, taip pat gali būti tarpinis scenarijus.
1. Visiškas pasveikimas
Kai įmonė nevykdo įsipareigojimų, jai suteikiama 90 dienų atsigauti po finansinės padėties ir grąžinti paskolą. Kartais įmonės gali atsigauti be banko įsikišimo.
2. Turto pardavimas
Toks scenarijus neįvyksta, nebent įmonei gresia bankrotas ir jai nelieka nieko kito, kaip parduoti savo turtą paskolai apmokėti. Tai daroma pasibaigus 90 dienų terminui. Norėdami susigrąžinti paskolos sumą, galima parduoti dviejų rūšių turtą. Jie įtraukia įkeisto turto ir neįkeistas turtas.
- Užstatas yra turtas, kurį įmonė anksčiau įkeitė bankui, kai iš pradžių buvo pasiskolinti pinigai. Bankai prašo kliento užstato, nes turtą ar vertybinius popierius galima parduoti tuo atveju, jei įmonė (skolininkas) neįvykdo paskolos. Įkeistą turtą galima parduoti, norint atgauti banko paskolintus pinigus.
- Neįskaitytas turtas yra turtas, kurį įmonė turi, tačiau imdama paskolą nepateikė banko įkaito. Pajamos iš tokio turto pardavimo bus skiriamos kreditoriams, atsižvelgiant į tai, kiek laiko mokėjimas liko negrąžintas.
3. Tarpusavio scenarijai
Daugeliu atvejų bankas nustatys kredito riziką. Kredito rizika Kredito rizika yra nuostolių rizika, kuri gali atsirasti dėl to, kad kuri nors šalis nesilaiko visų įmonės finansinių sutarčių sąlygų, prieš jai neįvykdžius įsipareigojimų. paskola. Šiuo metu bankas susisieks su įmone, kad susitartų ir užtikrintų, jog negrąžinta paskolos suma bus sumokėta. Jei tai neįmanoma, bankas apsvarstys kitas alternatyvas, pavyzdžiui, atleisti įmonę nuo palūkanų mokėjimų ar pertvarkyti esamą paskolos sutartį, kad įmonė mokėtų mažesnes palūkanas.
Arba bankas gali parduoti paskolą kitam subjektui. Šis tarpinis scenarijus įvyksta, kai bankas mano, kad įmonė gali atsigauti po dabartinės finansinės padėties. Scenarijus paprastai įgyvendinamas kartu su įmonės turto pardavimu. Dalis paskolos grąžinama parduodant turtą, o kita dalis grąžinama restruktūrizuojant paskolos sutartį. Paskolos paktas Paskolos paktas yra susitarimas, kuriame nurodomos paskolos gavėjo ir skolintojo paskolos politikos sąlygos. Susitarimas suteikia skolintojams laisvę grąžinti paskolas, tuo pačiu apsaugant jų skolinimo padėtį. Panašiai ir dėl reglamentų skaidrumo skolininkai gauna aiškių lūkesčių.
Daugiau išteklių
Finansai siūlo finansinio modeliavimo ir vertinimo analitikui (FMVA) ™ FMVA® atestaciją. Prisijunkite prie 350 600 ir daugiau studentų, dirbančių tokiose įmonėse kaip „Amazon“, J. P. Morganas ir „Ferrari“ sertifikavimo programa tiems, kurie nori pakelti savo karjerą į kitą lygį. Norint toliau mokytis ir tobulėti karjeroje, bus naudingi šie šaltiniai:
- Skolos pajėgumas Skolos pajėgumas Skolos pajėgumas reiškia bendrą skolos sumą, kurią verslas gali patirti ir grąžinti pagal skolos sutarties sąlygas.
- Nevykdymo rizikos premija Nevykdomos rizikos premija Nevykdymo rizikos premija yra skirtumas tarp skolos priemonės palūkanų normos ir nerizikingos normos. Numatytosios rizikos premija yra skirta kompensuoti investuotojams už tikimybę, kad įmonė neįvykdys savo skolos.
- Įvykdymo neįvykdymo tikimybė Įvykdymo neįvykdymo tikimybė Įvykdymo tikimybė (PD) yra tikimybė, kad skolininkas neįvykdys paskolos grąžinimo ir yra naudojamas apskaičiuojant tikėtinus nuostolius iš investicijos.
- Išieškojimo norma Išieškojimo norma Išieškojimo norma, paprastai naudojama valdant kredito riziką, reiškia sumą, susigrąžintą paskolos nevykdymo atveju. Kitaip tariant, išieškojimo norma yra procentais išreikšta suma, susigrąžinta iš paskolos, kai paskolos gavėjas negali sumokėti visos negrąžintos sumos. Visada pageidautina didesnė norma.
