Finansinė atitiktis yra finansų ir kapitalo rinkų įstatymų ir taisyklių reguliavimas ir vykdymas. Tai apima visą finansinį spektrą, pradedant investicinės bankininkystės praktika ir baigiant mažmeninės bankininkystės praktika.
`
Kodėl finansinė atitiktis yra svarbi?
Po 2008 m. Pasaulinės finansų krizės 2008–2009 m. Pasaulinė finansų krizė 2008–2009 m. Pasaulinė finansų krizė reiškia didžiulę finansų krizę, su kuria susidūrė pasaulis 2008–2009 m.. Finansų krizė padarė įtaką asmenims ir institucijoms visame pasaulyje. , kai milijonai amerikiečių yra stipriai paveikti. Finansų institucijos pradėjo skęsti, daugelį jų įsisavino didesni subjektai, o JAV vyriausybė buvo priversta siūlyti finansines priemones, finansinė atitiktis tapo rimtu reguliavimo ir kitų suinteresuotų šalių reikalu. Tinkama finansinė atitiktis 2008 m. Galėjo sutaupyti žmonių pensijų fondus, namus, pensijas ir sumažinti bendrą nuosmukio mastą. Be to, siekiant išlaikyti visuomenės pasitikėjimą kapitalo rinkomis ir bankų sistema, svarbu laikytis finansinių reikalavimų.
Kas prižiūri finansinę atitiktį?
Finansinė atitiktis apima platų spektrą. Be to, finansinė atitiktis ir taisyklės skiriasi tarptautiniu mastu. Žemiau yra išvardyti svarbūs JAV finansų sistemos reguliuotojai.
1. Federalinis rezervas
Federalinis rezervas yra centrinis JAV bankas. Federalinis rezervas reguliuoja JAV pinigų politiką. Tai užtikrina, kad infliacija būtų palaikoma maždaug 2%, kiek pinigų reikia atspausdinti, ir reguliuoja federalinių fondų normą Federalinių fondų norma JAV federalinių fondų norma reiškia palūkanų normą, kurią depozitoriumai (pavyzdžiui, bankai ir kredito unijos) ) be užstato apmokestinti kitas depozitoriumas už vienos nakties kapitalo skolinimą iš atsargų likučių. .
Fed valdo ir valdo Valdytojų taryba. Šiuo metu valdyboje yra penki asmenys. Federalinio rezervo laikymasis ir reguliavimas yra svarbiausi, nes jų politika ir sprendimai gali labai paveikti šalies ekonomiką.
Vienas iš būdų tai pasiekti yra užtikrinti, kad federaliniam rezervui nedarytų įtakos kitos vyriausybės šakos, tokios kaip iždo sekretorius ir prezidentas. Federalinio rezervo nepriklausomumas yra nepaprastai svarbus norint užtikrinti JAV ekonomikos stabilumą.
2. Vertybinių popierių ir biržos komisija (SEC)
Vertybinių popierių ir biržos komisija (SEC) yra reguliavimo agentūra, nepriklausoma nuo vyriausybės ir prižiūrinti Jungtinių Valstijų vertybinių popierių rinką, stebinti vertybinių popierių mainus ir vykdanti vertybinių popierių įstatymą. 1933 m. Vertybinių popierių įstatymas 1933 m. Vertybinių popierių įstatymas buvo pirmasis pagrindinis federalinis vertybinių popierių įstatymas, po 1929 m. akcijų rinkos katastrofos. Įstatymas taip pat vadinamas „Tiesos vertybinių popierių įstatymu“, „Federaliniu vertybinių popierių įstatymu“ arba 1933 m. Jis buvo priimtas 1933 m. Gegužės 27 d. Per didžiąją depresiją. ... įstatymu buvo siekiama ištaisyti kai kuriuos pažeidimus. Stebėdamas keitimąsi saugumu, SEC ieško priekinio veikimo, prekybos vieša informacija, sukčiavimo ir įmonių netinkamo elgesio požymių.
Pagrindinis SEC tikslas yra užtikrinti skaidrumą visoje vertybinių popierių rinkoje. Svarbus būdas federalinei agentūrai reguliuoti vertybinių popierių rinką yra reikalavimas, kad valstybinės įmonės pateiktų ketvirtines ir metines finansines ataskaitas, kurios būtų prieinamos visuomenei.
Be to, SEC stebi reitingų agentūras Reitingų agentūra Reitingų agentūra yra įmonė, vertinanti įmonių ir vyriausybinių subjektų finansinę galią, ypač jų galimybes atitikti pagrindinius ir tokius kaip „Standards and Poor’s“ ir „Moody’s“. SEC reguliuoja reitingų agentūras, siekdama užtikrinti, kad jos išlaikytų savo reitingų vientisumą; taigi neklaidinant investuotojų.
3. Federalinė indėlių draudimo korporacija (FDIC)
Federalinė indėlių draudimo korporacija (FDIC) teikia mažiausiai 250 000 USD indėlių draudimą sąskaitoms bankuose ir taupymo įstaigose. Teikdama indėlių draudimą, FDIC siekia išsaugoti ir skatinti visuomenės pasitikėjimą JAV finansų sistema.
Tačiau FDIC draudžia tik tokias indėlių sąskaitas kaip tikrinamosios sąskaitos Tikrinamoji sąskaita Tikrinamoji sąskaita yra indėlių sąskaitos rūšis, kurią asmenys atidaro finansų įstaigose, norėdami atsiimti ir įnešti pinigus. Taip pat žinoma kaip sandorio ar paklausos sąskaita, einamoji sąskaita yra labai likvidi. Paprasčiau tariant, tai suteikia vartotojams greitą prieigą prie savo pinigų. , kaupiamosios sąskaitos ir indėlių sertifikatas (CD). Ji neapdraudžia akcijų, obligacijų ir investicinių fondų. FDIC padeda užtikrinti finansinę JAV finansų sistemos atitiktį, patikrindamas daugiau nei 4000 bankų veiklos saugumą ir patikimumą.
Be to, agentūra užtikrina, kad bankai laikytųsi vartotojų apsaugos įstatymų, įskaitant „Skolinimo tiesos įstatymą“, „Gramm-Leach-Bliley“ įstatymą ir Bendrijos reinvestavimo įstatymą.
Pažink savo klientą
Žinok savo klientą (KYC) yra įprasta praktika, pagal kurią investavimo konsultantai gali identifikuoti klientą, su kuriuo dirba, užtikrinti, kad klientas yra toks, koks jis sako, žinoti kliento toleranciją rizikai ir kad patarėjas žino kliento finansines galimybes. poziciją. Pagrindinis KYC privalumas yra sukčiavimo mažinimas.
Be to, KYC apsaugo klientus, informuodamas jų patarėjus apie investicijų rūšis, kurios geriausiai atitinka jų asmeninę patirtį. Tačiau vienas pagrindinių KYC privalumų ir panaudojimo būdų yra užtikrinti, kad finansų sistema nebūtų naudojama nusikalstamai veiklai, pavyzdžiui, pinigų plovimui, sukčiavimui ir klastotėms. KYC atitikimas finansinėms institucijoms yra svarbus siekiant išlaikyti pasitikėjimą visomis finansų sistemomis.
Pinigų plovimas
Pinigų plovimas yra neteisėto gautų lėšų pervedimas per sudėtingą sistemą, kad lėšos atrodytų teisėtos ir teisėtos. Jungtinėse Valstijose Finansinių nusikaltimų vykdymo užtikrinimo tinklas (FinCEN) prižiūri vyriausybės pastangas kovoti su pinigų plovimu. „FinCEN“ aptinka pinigų plovimą ir teroristų finansavimą, užkerta jiems kelią ir atgraso.
Organizacija vykdo savo įgaliojimus analizuodama finansinių operacijų ataskaitas, nustatydama įtartinų operacijų ataskaitas, užtikrindama ataskaitas teikiančių subjektų atitiktį ir tyrinėdama pinigų plovimo ir teroristų finansavimo veiklos tendencijas ir modelius.
Neetiškos finansinės atitikties praktikos pavyzdžiai
Pirmiau išvardytos agentūros ir reguliavimo institucijos siekia sušvelninti neetišką atitikties praktiką. Toliau pateikiama keletas neetiškų praktikų kapitalo rinkose ir bankų sistemoje:
- Apgaulingas elgesys, siekiant iškreipti sandorio kainas ar bet kokio vertybinio popieriaus vertę.
- Iškreipti ar bandyti suklaidinti viešos prekybos vertybiniais popieriais išvaizdą.
- Sudaryti susitarimą bandyti manipuliuoti rinka ar rinkos kainomis.
- Netiksliai atskleidžiamas vertybinių popierių rizikos dydis klientui.
- Agresyvus spaudimas klientams pirkti ar parduoti vertybinius popierius, kurie neatitinka jų interesų.
Papildomi resursai
Finansai yra oficialus pasaulinio sertifikuoto bankų ir kreditų analitiko (CBCA) ™ CBCA ™ sertifikavimo teikėjas. Atestuota bankų ir kreditų analitikų (CBCA) ™ akreditacija yra pasaulinis kredito analitikų standartas, apimantis finansus, apskaitą, kredito analizę, pinigų srautų analizę. , sandorio modeliavimas, paskolos grąžinimas ir kt. sertifikavimo programa, skirta padėti visiems tapti pasaulinio lygio finansų analitikais. Norėdami toliau siekti karjeros, naudingi toliau nurodyti papildomi finansų ištekliai:
- Apskaitos etika Apskaitos etika Apskaitos etika yra svarbi tema, nes mes, kaip buhalteriai, esame pagrindinis personalas, kuris prieina prie asmenų ir subjektų finansinės informacijos. Tokia galia taip pat apima piktnaudžiavimo informacija ar manipuliavimo skaičiais galimybes ir galimybes, siekiant pagerinti įmonės suvokimą ar priversti valdyti pajamas.
- Tikrinamoji sąskaita ir taupomoji sąskaita Tikrinamoji sąskaita ir taupomoji sąskaita Banko klientas gali pasirinkti atidaryti tikrinamąsias sąskaitas ir taupomąsias sąskaitas, atsižvelgdamas į kelis veiksnius, pvz., Tikslą, paprastą prieigą ar kitus požymius. Atsiskaitymo sąskaita yra banko sąskaitos rūšis, naudojama atliekant kasdienes operacijas. Tai yra paprasčiausia sąskaita, kurią siūlo bankai, kredito unijos ir smulkieji skolintojai.
- Etinė bankininkystė Etinė bankininkystė Etinė bankininkystė apima sąmoningumą, kaip bankų praktika veikia visuomenę ir aplinką. Finansinės įstaigos, užsiimančios etine bankininkystės praktika, siekia pelno, kaip ir bet kuri kita finansų įstaiga. Tačiau jie siekia uždirbti, neaukodami principų ir nepadarydami žalos.
- Populiariausi apskaitos skandalai Populiariausi apskaitos skandalai Per pastaruosius du dešimtmečius įvyko vieni blogiausių apskaitos skandalų istorijoje. Dėl šių finansinių nelaimių buvo prarasta milijardai dolerių. Šiame
