Neigiama amortizacija įvyksta, kai pagrindinė paskolos suma palaipsniui didėja, nes paskolos grąžinimai nepadengia visos laikotarpio palūkanų sąnaudų sumos. Taip atsitinka todėl, kad skolininkams leidžiama sumokėti sumažintus mokėjimus tam tikrą laikotarpį per paskolos galiojimo laiką. Todėl gauti mokėjimai naudojami susikaupusioms paskolos palūkanoms sumokėti, o nesumokėtų palūkanų išlaidų likutis pridedamas prie pagrindinio pagrindinio mokėjimo. Pagrindinė įmoka yra mokėjimas pradinės skolos sumos link. Kitaip tariant, pagrindinė įmoka yra mokėjimas už paskolą, kuris sumažina likusią mokėtiną paskolos sumą, o ne taikomas mokant palūkanas už paskolą. suma.
Galų gale, dėl tokio susitarimo ateityje gali būti mokama didelė paskola. Pasibaigus sumažintų paskolos mokėjimų laikotarpiui, paskolos gavėjas reguliariai moka mokėti negrąžintą paskolos likutį.
Pavyzdžiui, jei paskolos gavėjas paėmė 1000 USD paskolą iš banko ir grąžino tik 950 USD, tada 50 USD likutis pridedamas prie pagrindinio paskolos likučio. Toks susitarimas būdingas tam tikroms paskolų rūšims, tokioms kaip hipotekos. Hipoteka Hipoteka yra paskola, kurią teikia hipotekos davėjas arba bankas, suteikianti asmeniui galimybę įsigyti būstą. Nors galima imti paskolas, padengiančias visas būsto išlaidas, dažniausiai paskolą užtikrinama maždaug 80% namo vertės. , studentų paskolos ir kreditinių kortelių paskolos.
Santrauka
- Neigiama amortizacija yra paskolos grąžinimo struktūra, leidžianti skolininkams kas mėnesį grąžinti mažesnes sumas, kurios yra mažesnės už paskolos palūkanų išlaidas.
- Mokėtina palūkanų norma pridedama prie pagrindinio paskolos balanso, o kitas palūkanų mokėjimas bus apskaičiuojamas pagal naują pagrindinį likutį.
- Neigiama amortizacija leidžia hipotekos skolininkams paskolos sutarties pradžioje sumokėti sumažintus hipotekos mokėjimus.
Suprasti neigiamą amortizaciją
Amortizacija yra standartinis procesas, kai skolininkas moka paskolą reguliariai mokėdamas paskolą, kad negrąžintas likutis sumažėtų su kiekvienu gautu mokėjimu. Pavyzdžiui, kai skolininkas ima 30 metų fiksuoto dydžio hipoteką, jis privalo mokėti tuos pačius įprastus mokėjimus kiekvieną mėnesį, net jei laikui bėgant mažėja pagrindinė ir palūkanų likutis.
Jei hipotekai reikalinga 800 USD mėnesinė įmoka per 30 metų, sakoma, kad paskola yra visiškai amortizuota, darant prielaidą, kad palūkanų norma nesikeičia. Jei paskolos gavėjas moka didesnę sumą nei 800 USD mėnesinė įmoka, tai reiškia, kad paskola bus išmokėta dar nepraėjus 30 metų. Panašiai, sumažinus mažesnę nei 800 USD mėnesinę įmoką, paskola pratęsiama po 30 metų.
Neigiama amortizacija yra atvirkštinė standartinei amortizacijai, nes pagrindinė paskolos suma padidėja, kai paskolos gavėjas moka nedidelius mokėjimus arba neatlieka jokių mokėjimų. Tai reiškia, kad skolininkui atliekant mažesnius mokėjimus, negrąžinta pagrindinė suma padidės, nes mokėjimų nepakanka palūkanų išlaidoms padengti.
Paprastai skolintojas Paskolos davėjas yra apibrėžiamas kaip verslo ar finansų įstaiga, suteikianti kreditą įmonėms ir privatiems asmenims, tikėdamasi, kad visa paskolos suma gali pasiūlyti paskolos gavėjui galimybę atlikti minimalų mokėjimą, kuris nepadengia palūkanų išlaidų. Mokėtinos palūkanų išlaidos pridedamos prie pagrindinės sumos ir padidina negrąžintą paskolos likutį. Galų gale, praėjus tam tikram laikotarpiui, skolininkas turės pradėti reguliariai mokėti, kad padengtų ir pagrindines, ir palūkanų išlaidas. Tai reiškia, kad mokėjimai gali būti didesni nei standartiniai mėnesiniai mokėjimai, o paskolos gavėjas gali sumokėti už hipoteką daugiau, nei iš tikrųjų verta namuose.
Kai naudojama neigiama amortizacija
Toliau pateikiami du pagrindiniai būdai, kaip skolininkai naudoja neigiamą amortizaciją:
1. Skolininkas negali sumokėti
Neigiama amortizacija gali būti naudojama, kai paskolos gavėjui trūksta pakankamai lėšų reikalingiems mėnesio paskolos grąžinimams atlikti. Pavyzdžiui, kai skolininkas yra bedarbis Bedarbis yra nedarbas - tai terminas, susijęs su darbingais asmenimis, kurie ieško darbo, bet negali rasti darbo. Be to, darbo jėga ar žmonių grupė, turinti darbą, neturi tinkamo darbo. ir negali toliau grąžinti paskolos, jie gali kreiptis dėl atidėjimo, kuris leidžia laikinai nutraukti paskolos mokėjimus.
Tačiau palūkanų sąnaudos ir toliau kaupiamos, ir jos pridedamos prie pagrindinės sumos likučio. Tai padidina pagrindinę sumą, o paskolos gavėjas bus atsakingas už sukauptos pagrindinės sumos ir palūkanų išlaidų sumokėjimą, kai jie vėl grąžins reguliarias paskolas.
2. Skolininkas moka mažiau nei mėnesinės palūkanų išlaidos
Kai skolininkas moka mažiau nei reikalaujamos mėnesio palūkanų sąnaudos, liko nesumokėta dalis palūkanų išlaidų. Kadangi skolininkas negali padengti visų palūkanų išlaidų, tai reiškia, kad kiekvieno laikotarpio pabaigoje skolintojui tenka palūkanų suma.
Kredito davėjas prideda nesumokėtą palūkanų normą prie paskolos balanso, o negrąžintas paskolos likutis kas mėnesį auga. Galų gale paskolos gavėjui reikės sumokėti paskolos likutį sumokant vienkartinę sumą, kad būtų sumokėta visa skola, arba reguliariai atliekant amortizuojančius mokėjimus, kurie yra didesni nei mėnesinės įmokos pagal pradinę paskolos sutartį.
Praktinis pavyzdys
Tarkime, kad Jonas paėmė 30 metų hipoteką su 7,5% metine palūkanų norma, o negrąžintas pagrindinis likutis yra 100 000 USD. Paskolos sutartis leidžia Jonui per mėnesį mokėti 500 USD tam tikrą laikotarpį per 30 metų laikotarpį. Per kitą suplanuotą grąžinimą Jonas privalo sumokėti įprastas 625 USD (0,075 / 12 x 100 000) palūkanų išlaidas.
Tačiau dėl finansinių suvaržymų jis nusprendžia sumokėti paskolos sutartyje leidžiamas 500 USD palūkanų išlaidas. Tai reiškia, kad mokėtinos palūkanos yra 125 USD (625–500 USD), kurios pridedamos prie pagrindinio likučio.
Mokėtinos palūkanos pridedamos prie pagrindinio likučio, kad naujas likutis būtų 100 125 USD. Kitą grąžinimo laikotarpį palūkanų išlaidos bus apskaičiuojamos pagal padidintą pagrindinę sumą.
Daugiau išteklių
Finansai yra oficialus pasaulinio sertifikuoto bankų ir kreditų analitiko (CBCA) ™ CBCA ™ sertifikavimo teikėjas. Atestuota bankų ir kreditų analitikų (CBCA) ™ akreditacija yra pasaulinis kredito analitikų standartas, apimantis finansus, apskaitą, kredito analizę, pinigų srautų analizę. , sandorio modeliavimas, paskolos grąžinimas ir kt. sertifikavimo programa, skirta padėti visiems tapti pasaulinio lygio finansų analitikais. Norėdami toliau siekti karjeros, naudingi toliau nurodyti papildomi finansų ištekliai:
- Amortizacijos grafikas Amortizacijos grafikas Amortizacijos grafikas yra lentelė, kurioje pateikiama išsami informacija apie periodinius mokėjimus už amortizuojančią paskolą. Sumokama amortizuojančios paskolos pagrindinė suma
- Minimali mėnesinė įmoka Minimali mėnesinė įmoka Minimali mėnesinė įmoka yra mažiausia suma, kurią reikia sumokėti per mėnesį už atnaujinamą kredito galimybę, pvz., Kreditinę kortelę. Jei vartotojas
- Nei amortizuojanti paskola Nei amortizuojanti paskola Nei amortizuojanti paskola yra paskola, kuriai priklausanti pagrindinė suma negrąžinama iki paskolos termino pabaigos. Nei amortizuojančios paskolos taip pat vadinamos tik palūkanomis
- Hipotekos norma Hipotekos norma Hipotekos norma yra palūkanų norma, kurią ima paskolos gavėjas už hipoteką. Hipotekos paskola yra užtikrinta paskola, leidžianti skolininkams surinkti lėšų iki
