3 ataskaitų modelis susieja pelno (nuostolių) ataskaitą, balansą ir pinigų srautų ataskaitą į vieną dinamiškai susietą finansinį modelį. 3 ataskaitų modeliai yra pagrindas, ant kurio kuriami pažangesni finansiniai modeliai, pvz., Diskontuotų pinigų srautų (DCF) modeliai. DCF modelių mokymų nemokamas vadovas. DCF modelis yra specifinis finansinio modelio tipas, naudojamas verslui vertinti. Šis modelis yra tiesiog bendrovės neprognozuojamo laisvo pinigų srauto, susijungimo modelių, sverto išpirkimo (LBO) modelių ir įvairių kitų finansinių modelių prognozė. Finansinių modelių tipai Dažniausiai pasitaikantys finansinių modelių tipai: 3 ataskaitų modelis, DCF modelis. , Įsigijimų ir įsigijimų modelis, LBO modelis, biudžeto modelis. Atraskite 10 geriausių tipų.
Modeliavimo lygiai
Išdėstymas ir struktūra
Yra du įprasti 3 teiginių modelio struktūrizavimo būdai: vienas ir keli darbalapiai. Nors abu metodai yra priimtini, „Finance“ primygtinai rekomenduoja naudoti vieną darbalapio struktūrą (su grupavimu) dėl kelių toliau nurodytų priežasčių.
Vieno darbalapio modelio privalumai yra šie:
- Lengviau naršyti (nereikia perjungti skirtukų)
- Mažesnė formulių susiejimo rizika (visi laikotarpiai yra tame pačiame stulpelyje)
- Labiau organizuota naudojant grupavimo langelius
- Suteikite daugiau galimybių konsoliduoti kelių verslų įmones
Vieno ir kelių darbalapių modeliai
Iš „Financial Marketplace“ atsisiųskite nemokamą 3 ataskaitų finansinį modelį.
Kaip sukurti 3 teiginių modelį?
Norint sukurti trijų sakinių modelį, reikia atlikti kelis veiksmus, įskaitant:
- Įveskite istorinę finansinę informaciją į „Excel“
- Nustatykite prielaidas, kurios lems prognozę
- Prognozuokite pelno (nuostolių) ataskaitą
- Prognozuojamas ilgalaikis turtas
- Prognozuojama finansavimo veikla
- Prognozuokite balansą
- Užpildykite pinigų srautų ataskaitą
Šiame vadove apžvelgsime kiekvieną iš pirmiau nurodytų žingsnių. Norėdami gauti išsamesnę vaizdo įrašų pamoką, kaip sukurti modelį nuo nulio, žiūrėkite mūsų internetinius finansinio modeliavimo kursus.
Veiksmai susiejant teiginius
Įveskite istorinę informaciją į „Excel“
Šiame etape mes imame istorinę įmonės finansinę informaciją ir atsisiųskite, įveskite arba įklijuokite ją į „Excel“. Kai informacija bus „Excel“ (žr. Šį nemokamą „Excel“ geriausios praktikos kursą), turėsite atlikti keletą pagrindinių formatavimų, kad informacija būtų lengvai skaitoma ir kad ji atitiktų struktūrą, kurios norite, kad jūsų modelis būtų. Kaip matote toliau pateiktoje ekrano kopijoje, istorinė informacija pagal istorinius laikotarpius įvesta mėlyna šrifto spalva.
Atsisiųskite finansinio modelio šabloną
Tiesiog įveskite savo informaciją žemiau, o šablonas yra jūsų, arba spustelėkite čia, jei norite atsisiųsti iš „Financial Marketplace“!Nustatyti prielaidas, kurios lems prognozę
Turėdami istorinę finansinę informaciją „Excel“ ir lengvai naudojamu formatu, galime pradėti skaičiuoti tam tikrą metriką, kad įvertintume įmonės istorinius rezultatus. Turime apskaičiuoti tokią metriką kaip pajamų augimas, maržos, kapitalo išlaidos ir apyvartinio kapitalo sąlygos (pvz., Mokėtinos sumos, atsargos ir gautinos sumos Gautinos sumos Gautinos sumos (AR) atspindi verslo kreditų pardavimus, kurie dar nėra visiškai moka jos klientai - trumpalaikis turtas balanse. Įmonės leidžia savo klientams mokėti per protingą, ilgesnį laikotarpį, jei susitarta dėl sąlygų.). Žemiau pateikiamas prielaidų skyriaus, kuris lemia prognozę, pavyzdys.
Pelno (nuostolio) ataskaitos prognozavimas
Atsižvelgiant į prielaidas, laikas pradėti prognozuoti pelno (nuostolių) ataskaitą, pradedant pajamomis ir sumažinant EBITDA EBITDA EBITDA arba Pelnas prieš palūkanas, mokesčius, nusidėvėjimą, amortizaciją yra įmonės pelnas prieš atliekant bet kurį iš šių grynųjų atskaitymų. EBITDA didžiausią dėmesį skiria verslo veiklos sprendimams, nes prieš kapitalo struktūros įtaką atsižvelgiama į verslo pelningumą iš pagrindinių operacijų. Formulė, pavyzdžiai (Pelnas prieš palūkanų mokesčius, nusidėvėjimas ir amortizacija). Tuo metu mums reikės sudaryti paramos tvarkaraščius tokiems dalykams kaip kapitalas ir finansinė veikla.
Kapitalo turto prognozavimas
Šiuo metu turime prognozuoti kapitalo turtą, pvz., Nekilnojamasis turtas, įranga ir įrengimai, P&E, kad galėtume užbaigti pelno (nuostolių) ataskaitą. Pajamų ataskaita Pajamų ataskaita yra viena iš pagrindinių įmonės finansinių ataskaitų, rodančių jų pelną ir nuostolius per tam tikrą laikotarpį. Pelnas arba nuostolis nustatomas imant visas pajamas ir atėmus visas išlaidas tiek iš pagrindinės, tiek dėl ne pagrindinės veiklos. Ši ataskaita yra viena iš trijų ataskaitų, naudojamų tiek įmonių finansuose (įskaitant finansinį modeliavimą), tiek apskaitoje. modelyje. Norėdami tai padaryti, mes paimame praėjusio laikotarpio pabaigos likutį, tada pridedame visas kapitalo išlaidas, išskaičiuojame nusidėvėjimą ir pasiekiame pabaigos balansą. Nusidėvėjimas gali būti apskaičiuojamas įvairiais būdais, pavyzdžiui, tiesia linija, mažėjančiu balansu ar pajamų procentais.
Žiūrėkite vaizdo įrašą, kaip sukurti šį modelį.
Finansavimo veiklos prognozavimas
Toliau turime sudaryti skolų grafiką, kad nustatytume palūkanų sąnaudas. Palūkanų išlaidos Palūkanų sąnaudos kyla iš įmonės, kuri finansuoja skolos ar kapitalo nuomos būdu. Palūkanos yra pelno (nuostolių) ataskaitoje, tačiau jas taip pat galima apskaičiuoti pagal skolų grafiką. Tvarkaraštyje turėtų būti išdėstytos visos pagrindinės skolos, kurias įmonė turi savo balanse, ir apskaičiuoti palūkanas padauginus iš pelno (nuostolio) ataskaitos. Panašiai kaip aukščiau pateiktame skyriuje, mes paimame praėjusio laikotarpio pabaigos balansą, tada pridedame visus pagrindinės sumos padidėjimus ar sumažėjimus ir pasiekiame pabaigos balansą. Palūkanų sąnaudas galima apskaičiuoti pagal pradinį balansą, pabaigos balansą arba vidutinį negrąžinto skolos likutį. Arba galima laikytis išsamaus palūkanų mokėjimo grafiko, jei toks yra.
Balanso prognozavimas
Šiame etape galima užpildyti balansą pagal mūsų 3 ataskaitų modelį, išskyrus pinigų likutį. Pinigų ekvivalentai Pinigai ir pinigų ekvivalentai yra patys likvidiausi iš viso balanse esančio turto. Į pinigų ekvivalentus įeina pinigų rinkos vertybiniai popieriai, bankininkų akceptai, kurie bus paskutinis žingsnis. Apyvartinio kapitalo straipsniai prognozuojami remiantis prielaidomis apie vidutines mokėtinų ir gautinų dienų dienas bei atsargų pokyčius. Kapitalo turtas (PP&E ir kt.), Taip pat skolų likučiai, gaunami iš anksčiau pateikto grafiko.
Pinigų srautų ataskaitos pildymas
Užbaigus balansą (išskyrus grynuosius), galime sukurti pinigų srautų ataskaitą ir užbaigti trijų ataskaitų modelį „Excel“. Šis skyrius iš esmės užbaigiamas tiesiog susiejant su elementais, kurie jau buvo apskaičiuoti aukščiau modelyje. Turime užpildyti kiekvieną iš trijų pagrindinių skyrių: grynuosius pinigus iš operacijų, grynuosius pinigus iš investicijų ir grynuosius pinigus iš finansavimo. Norėdami gauti išsamesnį paaiškinimą, kaip apskaičiuoti kiekvieną iš šių skyrių, peržiūrėkite mūsų kursą, kaip sukurti finansinį modelį „Excel“.
Atsisiųskite finansinio modelio šabloną
Tiesiog įveskite savo informaciją žemiau, o šablonas yra jūsų, arba spustelėkite čia, jei norite atsisiųsti iš „Financial Marketplace“!Daugiau modeliavimo išteklių
Tikimės, kad tai buvo naudingas vadovas, kaip sukurti 3 sakinių modelį „Excel“. „Finance“ sukūrėme didžiulę duomenų bazę apie įmonių finansinius išteklius. Nemokami ištekliai jūsų įmonės finansų karjerai paankstinti. Finansų išteklių bibliotekoje yra „Excel“ šablonai, pasirengimas interviu, techninės žinios, modeliavimas, kurie padės išmokti finansinio modeliavimo ir paankstinti savo karjerą. Finansai yra oficialus pasaulinis finansinio modeliavimo ir vertinimo analitiko (FMVA) ™ FMVA® sertifikavimo teikėjas. Prisijunkite prie 350 600 ir daugiau studentų, dirbančių tokiose įmonėse kaip „Amazon“, J. P. Morganas ir „Ferrari“ sertifikatas, skirtas visiems paversti pasaulinio lygio finansų analitiku.
Toliau pateikiami keli naudingiausi šaltiniai ir vadovai:
- „DCF Modeling Guide“ „DCF Model Training Guide Free Guide“ DCF modelis yra specifinis finansinio modelio tipas, naudojamas verslui vertinti. Modelis yra tiesiog bendrovės nepanaudoto laisvo pinigų srauto prognozė
- Finansinių modelių tipai Finansinių modelių tipai Dažniausiai pasitaikantys finansinių modelių tipai: 3 ataskaitų modelis, DCF modelis, susijungimų ir įsigijimų modelis, LBO modelis, biudžeto modelis. Atraskite 10 geriausių tipų
- Kas yra grynųjų pinigų srautas pinigų srautas grynųjų pinigų srautas (CF) yra verslo, įstaigos ar asmens pinigų kiekio padidėjimas arba sumažėjimas. Finansuose šis terminas vartojamas apibūdinti grynųjų pinigų sumą (valiutą), kuri sukuriama arba sunaudojama per tam tikrą laikotarpį. Yra daugybė CF rūšių
- * Finansinio modeliavimo šablonai *
