Kredito rizika yra nuostolių rizika, kuri gali atsirasti dėl to, kad kuri nors šalis nesilaiko finansinės sutarties sąlygų, visų pirma, nesumokėjus reikalingų paskolų. Vyresnioji skola Vyresnioji skola yra pinigai, kuriuos turi įmonė pirmieji reikalavimai dėl įmonės pinigų srautų. Ji yra saugesnė už bet kurią kitą skolą, pavyzdžiui, subordinuotą skolą, kurią turi įmonė.
Kaip finansinis tarpininkas, banko projektų finansavimo skyrius susiduria su rizika, ypač susijusia su jo skolinimo ir prekybos verslu bei aplinka, kurioje jis veikia. Pagrindinis projekto finansavimo tikslas - valdyti riziką. Rizikos vengimas Apibrėžimas Kažkas, kuris vengia rizikos, turi savybę ar bruožą pirmenybę vengti nuostolių, o ne pelno. Ši savybė paprastai būdinga investuotojams ar rinkos dalyviams, kurie teikia pirmenybę investicijoms su mažesne grąža ir santykinai žinoma rizika, palyginti su investicijomis, kurių grąža yra potencialiai didesnė, tačiau taip pat yra didesnė neapibrėžtumas ir daugiau rizikos. yra užtikrinti, kad ji supranta, matuoja ir stebi įvairias kylančias rizikas ir kad organizacija griežtai laikosi politikos ir procedūrų, nustatytų šiai rizikai pašalinti. Įmonės taiko struktūrinį kredito patvirtinimo procesą, kuris apima nusistovėjusią išsamaus kredito vertinimo procedūrą.
Norėdami sužinoti daugiau, patikrinkite finansų kreditų analitikų sertifikavimo programą CBCA ™ atestacija. Atestuota bankų ir kreditų analitikų (CBCA) ™ akreditacija yra pasaulinis kredito analitikų standartas, apimantis finansus, apskaitą, kredito analizę, pinigų srautų analizę, sandorio modeliavimą, paskolos grąžinimą. , ir dar. .
Kokie veiksniai naudojami kredito rizikai įvertinti?
Siekdamas įvertinti kredito riziką, susijusią su bet kokiu finansiniu pasiūlymu, įmonės projekto finansavimo skyrius pirmiausia įvertina įvairias rizikas, susijusias su skolininku ir atitinkama pramone.
Skolininko kredito rizika vertinama atsižvelgiant į:
- Finansinės būklės balansas Balansas yra viena iš trijų pagrindinių finansinių ataskaitų. Šios ataskaitos yra svarbiausios tiek finansiniam modeliavimui, tiek apskaitai. Balanse parodomas visas įmonės turtas ir tai, kaip šis turtas finansuojamas skolomis ar nuosavu kapitalu. Turtas = įsipareigojimai + skolininko nuosavybė, analizuojant jo finansinių ataskaitų kokybę. Trys finansinės ataskaitos Trys finansinės ataskaitos yra pelno (nuostolių) ataskaita, balansas ir pinigų srautų ataskaita. Šios trys pagrindinės ataskaitos yra sudėtingos, jos ankstesnė finansinė veikla Pajamų ataskaita Pajamų ataskaita yra viena iš pagrindinių įmonės finansinių ataskaitų, rodanti jų pelną ir nuostolius per tam tikrą laikotarpį. Pelnas arba nuostolis nustatomas imant visas pajamas ir atėmus visas išlaidas tiek iš pagrindinės, tiek dėl ne pagrindinės veiklos. Ši ataskaita yra viena iš trijų ataskaitų, naudojamų tiek įmonių finansuose (įskaitant finansinį modeliavimą), tiek apskaitoje. , jo finansinis lankstumas atsižvelgiant į galimybes pritraukti kapitalą ir kapitalo pakankamumas
- Skolininko santykinė padėtis rinkoje ir veiklos efektyvumas
- Valdymo kokybė, analizuojant jo patirtį, mokėjimus ir finansinį konservatyvumą
Konkrečiai pramonės šakai taikoma kredito rizika vertinama atsižvelgiant į:
- Tam tikros pramonės ypatybės, tokios kaip pramonės svarba ekonomikos ekonomikos augimui ir vyriausybės politika, susijusi su pramone
- Pramonės konkurencingumas
- Tam tikri pramonės finansai, įskaitant panaudoto kapitalo grąžą, veiklos maržas, veiklos maržą Veiklos marža lygi veiklos pajamoms, padalytoms iš pajamų. Tai yra pelningumo rodiklis, apskaičiuojantis pajamas padengus verslo veiklos ir ne veiklos išlaidas. Taip pat vadinamas pardavimo grąža ir pajamų stabilumu
Kaip naudojami kredito reitingai?
Atlikusi konkretaus skolininko rizikos analizę, kredito rizikos valdymo grupė paskolos gavėjui priskiria kredito reitingą. Paprastai įmonės priima reitingų skalę nuo AAA iki BB (skiriasi skirtingose įmonėse) ir papildomą D įsipareigojimų neįvykdymo reitingą. rinkos analizė, ypač teikiant lyginamąjį indeksą ir investuotinas, yra svarbiausias kredito patvirtinimo proceso indėlis, nes jie padeda įmonei nustatyti norimą kredito riziką, paskirstytą jos lėšų sąnaudoms, atsižvelgiant į skolininko kredito reitingą ir įsipareigojimų neįvykdymo modelį atitinkantį kredito reitingą.
Kiekvieną pasiūlymą dėl priemonės prieš pateikdami tvirtinti atitinkamai patvirtinimo institucijai, peržiūri atitinkami kredito rizikos valdymo grupės pramonės specialistai. Paprastai ne fondo priemonių patvirtinimo procesas yra panašus į fondų priemonių patvirtinimo procesą.
Kaip dažnai vertinami kredito reitingai?
Kiekvieno skolininko kredito reitingas yra peržiūrimas bent kartą per metus ir paprastai dažniau peržiūrimas dėl didelės kredito rizikos ir didelių pozicijų. Paprastai visų tam tikros pramonės sektoriaus skolininkų reitingai taip pat peržiūrimi įvykus bet kokiam reikšmingam įvykiui, turinčiam įtakos pramonei.
Apyvartinis kapitalas Grynasis apyvartinis kapitalas Grynasis apyvartinis kapitalas (NWC) yra skirtumas tarp įmonės trumpalaikio turto (grynaisiais pinigais) ir trumpalaikių įsipareigojimų (be skolų) balanse. Tai yra įmonės likvidumo ir jos gebėjimo vykdyti trumpalaikius įsipareigojimus, taip pat verslo fondo operacijas, matas. Idealiausia yra tai, kad paskolos paprastai yra patvirtinamos 12 mėnesių laikotarpiui. Pasibaigus 12 mėnesių galiojimo laikotarpiui, paskolos tvarka ir paskolos gavėjo kredito reitingai yra peržiūrimi ir įmonė priima sprendimą dėl susitarimo tęsimo ir paskolos sąlygų pakeitimų, kurie gali būti reikalingi.
Sužinokite daugiau
Finansai yra oficialus pasaulinio sertifikuoto bankų ir kreditų analitiko (CBCA) ™ CBCA ™ sertifikavimo teikėjas. Atestuota bankų ir kreditų analitikų (CBCA) ™ akreditacija yra pasaulinis kredito analitikų standartas, apimantis finansus, apskaitą, kredito analizę, pinigų srautų analizę. , sandorio modeliavimas, paskolos grąžinimas ir kt. sertifikavimo programa, skirta padėti visiems tapti pasaulinio lygio finansų analitikais. Norėdami toliau siekti karjeros, naudingi toliau nurodyti papildomi finansų ištekliai:
- Skolų grafikas Skolų grafikas Skolų grafike visos įmonės skolos pateikiamos pagal grafiką, atsižvelgiant į jo terminą ir palūkanų normą. Atliekant finansinį modeliavimą, susidaro palūkanų sąnaudos
- „Revolver“ skola „Revolver“ skola „Revolver“ skola yra kredito forma, kuri skiriasi nuo paskolų dalimis. Skolininkas, turintis revolverio skolą, turi maksimalų nuolatinį priėjimą prie kredito
- Banko finansinės ataskaitos Bankų finansinės ataskaitos Bankų finansinės ataskaitos skiriasi nuo nebankinių, nes bankai naudoja daug daugiau svertų nei kiti verslai ir uždirba paskolų ir indėlių skirtumą (palūkanas). Šiame vadove bus aptariami daugumos bankų balanso ir pelno (nuostolių) ataskaitos eilutės elementai, taip pat jų darbo pavyzdžiai
- FICO balas FICO balas FICO balas, plačiau žinomas kaip kredito balas, yra trijų skaitmenų skaičius, naudojamas vertinant, kiek tikėtina, kad asmuo grąžins kreditą, jei asmeniui suteikiama kreditinė kortelė arba jei paskolos davėjas jas skolina. pinigų. FICO balai taip pat naudojami siekiant nustatyti bet kurio suteikto kredito palūkanų normą
