Nevykdanti paskola (NPL) - tai paskola, kurios skolininkas nevykdo įsipareigojimų ir per nustatytą laikotarpį nesumokėjo mėnesio pagrindinės sumos ir palūkanų grąžinimo. Nevykdomos paskolos atsiranda tada, kai skolininkams pritrūksta pinigų grąžinti pinigus arba patenka į situacijas, dėl kurių jiems sunku tęsti paskolos grąžinimą.
Paprastai bankai paskolas priskiria neveiksnoms paskoloms, kai grąžinami pagrindiniai pagrindiniai mokėjimai. Pagrindinė įmoka yra mokėjimas pradinės skolos sumos link. Kitaip tariant, pagrindinė įmoka yra mokėjimas už paskolą, kuris sumažina likusią mokėtiną paskolos sumą, o ne taikomas mokant palūkanas už paskolą. o palūkanos mokėtinos ilgiau nei 90 dienų arba atsižvelgiant į paskolos sutarties sąlygas. Kai tik paskola priskiriama NPL, tai reiškia, kad grąžinimų tikimybė yra žymiai mažesnė.
Tačiau skolininkas gali pradėti grąžinti paskolą, kuri jau buvo priskirta neveiksnioms paskoloms. Tokiais atvejais nevykdoma paskola tampa pakartotine paskola.
Santrauka
- Nevykdanti paskola (NPL) - tai paskola, kurios gavėjas bent 90 dienų negrąžino pagrindinės sumos ir (arba) palūkanų.
- Kai bankas negali susigrąžinti neveiksnių paskolų, jis gali atsiimti įkeistą turtą arba parduoti paskolas išieškojimo agentūroms.
- Kai banko balanse yra per daug neveiksnių paskolų, bankui kyla pinigų srautų problemų, nes jis nebegauna pajamų iš savo kredito verslo.
Kaip bankai tvarko neveiksnias paskolas
Paprastai neveiksnios paskolos laikomos blogomis skolomis, nes tikimybė susigrąžinti įsipareigojimų neįvykdymą yra minimali. Tačiau turint daugiau neveiksnių paskolų įmonės balanse, pakenkiama banko pinigų srautams, taip pat pakenčiama jo akcijų kaina. Todėl bankai, kurių knygose yra neveiksnių paskolų, gali imtis veiksmų priverstinai išieškoti paskolas.
Vienas iš veiksmų, kuriuos gali atlikti skolintojai, yra turto, įkeisto kaip užstatas, valdymas. Užstatas yra turtas ar turtas, kurį fizinis arba juridinis asmuo siūlo paskolos davėjui kaip paskolos užtikrinimą. Jis naudojamas kaip būdas gauti paskolą, veikiantis kaip apsauga nuo galimų paskolos davėjo nuostolių, jei paskolos gavėjas nevykdys savo mokėjimų. paskolai. Pavyzdžiui, jei paskolos gavėjas paskolos įkeitimu pateikė motorinę transporto priemonę, paskolos davėjas užvaldys motorinę transporto priemonę ir ją išparduos, kad susigrąžintų visas skolininko skolas.
Bankai taip pat gali uždaryti namus, kuriuose paskolos gavėjai nevykdo savo hipotekos įsipareigojimų, o grąžinti reikia daugiau nei 90 dienų. Skolintojas taip pat gali nuspręsti parduoti neveiksnias paskolas surinkimo agentūroms ir išorės investuotojams, kad atsikratytų rizikingo turto iš jų balanso.
Bankai parduoda neveiksnias paskolas su didelėmis nuolaidomis, o inkasavimo agentūros bando surinkti kuo daugiau skolingų pinigų. Arba skolintojas gali kreiptis į inkasavimo agentūrą, kad priverstinai išieškotų neįvykdytą paskolą mainais į išieškotos sumos procentą.
Nevykdančių paskolų rūšys
Tarptautinio valiutos fondo (TVF) duomenimis, paskola gali būti nevykdoma šiais būdais:
- Paskolos pagrindinės sumos ir palūkanų įmokos turi būti sumokėtos bent 90 dienų, ir paskolos davėjas nebetiki, kad skolininkai vykdys savo skolinius įsipareigojimus. Šiuo atveju paskola skolintojo sąskaitose yra nurašoma kaip bloga skola.
- Devyniasdešimt (90) dienų palūkanų mokėjimai kapitalizuojami, refinansuojami arba vėluoja dėl paskolos sutarties pakeitimų.
- Pagrindinės sumos ir palūkanų mokėjimas neviršija 90 dienų, ir yra priežasčių abejoti, kad paskolos gavėjas nesumokės visos negrąžintos paskolos.
NPL poveikis bankams
Kai skolintojas užfiksuoja didelę dalį negrąžintų paskolų kaip neveiksnių paskolų, tai gali pakenkti skolintojo finansinei veiklai. Bankai daugiausia uždirba iš palūkanų, kurias ima už paskolas, o kai negalės surinkti skolingų palūkanų mokėjimų iš NPL, tai reiškia, kad jie turės mažiau pinigų naujoms paskoloms sukurti ir veiklos išlaidoms apmokėti.
Pinigai reiškia potencialiai prarastas pajamas ir turi įtakos skolintojo pelningumui. Tai ne tik daro įtaką skolintojui, bet ir palieka potencialiems skolininkams mažiau galimybių gauti paskolas iš skolintojo.
Turint daug negrąžinamų skolų, palyginti su bendru įmonės turtu, įmonei kyla didžiulė rizika. Potencialūs investuotojai yra suinteresuoti investuoti į įmones, turinčias sveiką sąskaitų knygą. Kai padidės neveiksnių paskolų procentas, sumažės ir skolintojo akcijų kaina. NPL, kurį bankas laiko savo knygose, tuo mažiau patrauklus potencialiems investuotojams, nes jo pelningumas ateityje nukentės, jei skolintojas negaus pajamų iš savo kredito verslo.
Taip pat paskolos davėjas turės atidėti dalį savo pelno kaip atidėjinius dėl blogų skolų tuo atveju, jei jam reikės nurašyti skolas. Jungtinėse Amerikos Valstijose bankus, kuriuose yra daug neveiksnių paskolų, atidžiai stebi Federalinė indėlių draudimo korporacija (FDIC) Federalinė indėlių draudimo korporacija (FDIC) Federalinė indėlių draudimo korporacija (FDIC) yra vyriausybės įstaiga, teikianti indėlių draudimą. nuo banko žlugimo. Organizmas buvo sukurtas apsaugoti indėlininkus, kurių lėšoms gresia pavojus.
Nevykdančių paskolų ir visų paskolų santykis
Pagal įstatymus bankai privalo pranešti apie neveiksnių paskolų ir visų paskolų santykį, kaip banko kredito rizikos lygio matą. Kredito rizika Kredito rizika yra nuostolių rizika, kuri gali atsirasti dėl to, kad kuri nors šalis nesilaiko sąlygų. finansinės sutarties sąlygos ir sąlygos, visų pirma, negrąžintų paskolų kokybė. Didelis koeficientas reiškia, kad bankui kyla didesnė nuostolių rizika, jei jis neatgauna skolingų paskolų sumų, o mažas santykis reiškia, kad negrąžintos paskolos kelia nedidelę riziką bankui.
Papildomi resursai
Finansai siūlo atestuotą bankininkystės ir kredito analitiką (CBCA) grąžinimai ir dar daugiau. sertifikavimo programa tiems, kurie nori pakelti savo karjerą į kitą lygį. Norint toliau mokytis ir tobulėti karjeroje, bus naudingi šie šaltiniai:
- Pašalpa abejotinoms sąskaitoms Pašalpa abejotinoms sąskaitoms Abejonių abejotinoms sąskaitoms yra papildoma turto sąskaita, susieta su gautinomis sumomis ir atspindinti tikrąją gautinų sumų vertę. Suma atspindi gautinų sumų vertę, už kurią įmonė nesitiki gauti apmokėjimo.
- Blogos skolos išlaidos Blogos skolos išlaidos Blogos skolos yra būdas, kuriuo įmonės apskaito gautiną sąskaitą, kuri nebus sumokėta. Neteisinga skola atsiranda tada, kai klientas arba negali sumokėti dėl to
- Nevykdomasis turtas Nevykdomasis turtas Nevykdomasis turtas (NMA) yra klasifikacija, kurią finansų įstaigos naudoja paskoloms ir avansams, kurių pagrindinė suma yra praleista ir kurioms nėra
- Įvykdymo neįvykdymo tikimybė Įvykdymo neįvykdymo tikimybė Įvykdymo tikimybė (PD) yra tikimybė, kad skolininkas neįvykdys paskolos grąžinimo ir yra naudojamas apskaičiuojant tikėtinus nuostolius iš investicijos.
