Grynųjų pinigų atsargos yra lėšos, kurias įmonės skiria naudoti kritinėse situacijose. Sutaupyti pinigai naudojami neplanuotoms ar netikėtoms išlaidoms padengti. Daugeliu atvejų rezervai skirti būtent trumpalaikiams poreikiams. Vienas tokio rezervo išlaikymo privalumas yra tai, kad įmonė gali išvengti skolos kreditinėmis kortelėmis. Paskola su ženklu yra paskola, kurios pasiskolinta pagrindinė suma grąžinama pasibaigus paskolos terminui. Kai kuriais atvejais palūkanų išlaidos yra arba būtinybė prisiimti papildomą paskolos skolą. (Paskolos paprastai naudojamos didesniems, planuojamiems finansiniams poreikiams patenkinti.)
Verslas paprastai naudoja savo įmonės banko sąskaitą, kad kauptų sutaupytus pinigus kaip grynųjų pinigų rezervą. Pinigai taip pat gali būti dedami į atskirą sąskaitą, nurodytą kaip grynųjų pinigų rezervo sąskaitą.
Kiek reikėtų skirti grynųjų pinigų rezervui?
Suma, kurią įmonė įsideda į grynųjų pinigų atsargų sąskaitą, visiškai priklauso nuo jos poreikių. Finansų ekspertai paprastai sako, kad tvirtas rezervas yra tas, kuris gali pasirūpinti nuo trijų iki šešių mėnesių įprastų įmonės išlaidų. Fiksuotosios ir kintamosios išlaidos yra tai, ką galima klasifikuoti keliais būdais, atsižvelgiant į jo pobūdį. Vienas iš populiariausių metodų yra klasifikavimas pagal pastovias ir kintamas sąnaudas. Pastoviosios išlaidos nesikeičia didėjant / mažėjant gamybos apimties vienetams, o kintamosios išlaidos priklauso tik nuo to.
Sprendimas dėl rezervo sumos yra svarbus įmonės finansinis sprendimas. Nesugebėjus atidėti pakankamai grynųjų, įmonė tampa finansiškai pažeidžiama - tačiau turint per daug atsargų, įmonė neišnaudoja galimybės investuoti daugiau lėšų į verslo plėtrą.
Verslui svarbu peržiūrėti savo finansines ataskaitas Trys finansinės ataskaitos Trys finansinės ataskaitos yra pelno (nuostolių) ataskaita, balansas ir pinigų srautų ataskaita. Šie trys pagrindiniai teiginiai yra sudėtingi, kad padėtų nustatyti, kiek reikia įdėti į grynųjų pinigų rezervą. Dėmesys verslo išlaidoms ir uždarbiui, taip pat įmonės pinigų srautų ataskaita Pinigų srautų ataskaita Pinigų srautų ataskaitoje (oficialiai vadinamoje Pinigų srautų ataskaitoje) pateikiama informacija apie tai, kiek įmonė uždirbo ir panaudojo pinigų per tam tikrą laikotarpį. Ją sudaro 3 skyriai: grynieji pinigai iš operacijų, grynieji pinigai iš investicijų ir pinigai iš finansavimo. yra standartinis būdas nustatyti, koks turėtų būti rezervas. Daugeliu atvejų geriausia naudoti praėjusių metų pinigų srautų ataskaitą, kad būtų galima nustatyti, kiek įmonė uždirbo ir kiek pinigų išleido.
Iš visų pajamų atėmus išlaidas, paaiškėja visa pinigų suma, skirta verslo išlaidoms padengti. Tuomet šis skaičius gali būti padalytas iš ataskaitinio laikotarpio mėnesių skaičiaus, kad būtų galima nustatyti mėnesio grynųjų pinigų deginimo normą.
Startuoliams, kurie dar neturi finansinių ataskaitų, grynųjų pinigų rezervo sumą galima nustatyti naudojant numatomą įmonės pinigų srautą ir verslo biudžetą. Atėmus numatomas mėnesio išlaidas iš numatomų mėnesinių pajamų, įmonei suteikiamas skaičius, kurį ji gali padauginti iš mėnesių, kuriuos turėtų padengti grynųjų pinigų rezervas, skaičiaus.
Finansų finansinio planavimo ir analizės pinigų srautų modeliavimo kursas nagrinėja, kaip sukurti 12 mėnesių pinigų srautų prognozės modelį „Excel“.
Antrasis apibrėžimas
Grynųjų pinigų atsargos taip pat gali būti susijusios su trumpalaikėmis, labai likvidžiomis investicijomis, kurias investuoja asmenys ir įmonės, norėdami greitai gauti finansinius išteklius, kad nereikėtų turėti daug grynųjų pinigų.
„Fidelity Cash“ rezervai yra populiarūs investuojant į labai likvidų turtą. Tai yra specifinė „Fidelity“ investicinių fondų šeimos investicija. Investavimo priemonė puikiai tinka asmenims, šeimoms ir įmonėms, nes gali duoti nurodymą likviduoti ir gauti lėšas tą pačią dieną.
Santrauka
Grynųjų pinigų atsargos yra gyvybiškai svarbios įmonėms. Rezerve laikomi pinigai, kuriuos įmonė gali panaudoti susidarius netikėtoms išlaidoms arba sumažėjus pajamoms. Skaičiuojant įmonės pajamas ir atėmus išlaidas, įmonėms gaunama suma, kurią reikia padengti per mėnesį. Idealiu atveju grynųjų pinigų atsargų turėtų pakakti bent šešių mėnesių įmonės išlaidoms padengti.
Susiję skaitymai
Finansai siūlo finansinio modeliavimo ir vertinimo analitikui (FMVA) ™ FMVA® atestaciją. Prisijunkite prie 350 600 ir daugiau studentų, dirbančių tokiose įmonėse kaip „Amazon“, J. P. Morganas ir „Ferrari“ sertifikavimo programa tiems, kurie nori pakelti savo karjerą į kitą lygį. Norint toliau mokytis ir tobulėti karjeroje, bus naudingi šie finansų ištekliai:
- Banko linija Banko linija Banko linija arba kredito linija (LOC) yra finansavimo rūšis, kurią bankas ar kitas asmuo teikia asmeniui, korporacijai ar vyriausybinei organizacijai.
- Tiltinė paskola Tiltinė paskola - trumpalaikė finansavimo forma, naudojama dabartiniams įsipareigojimams įvykdyti prieš užtikrinant nuolatinį finansavimą. Tai suteikia tiesioginį pinigų srautą, kai reikalingas finansavimas, tačiau jo dar nėra. Laikinai paskolai taikomos gana aukštos palūkanų normos ir ji turi būti užtikrinta tam tikra užtikrinimo priemone
- Finansavimas nenumatytiems atvejams Finansavimas nenumatytiems atvejams Būsto pirkimo – pardavimo sutartyje nenumatytų atvejų finansavimas reiškia sąlygą, kurioje išreiškiama, kad pasiūlymas priklauso nuo pirkėjo, kuris užtikrins turto finansavimą. Neapibrėžtas finansavimas suteikia pirkėjui apsaugą nuo galimų teisinių pasekmių tuo atveju, jei sandorio nepavyks užbaigti.
- „Petty Cash“ „Petty Cash“ „Petty Cash“ reiškia supratimą, kad kiekvienam verslui reguliariai reikia grynųjų, kad būtų galima sumokėti už tokius dalykus kaip kanceliarinės prekės, pašto paslaugos ar užkandžiai. Todėl verslas laiko šiek tiek grynųjų pinigų netikėtoms išlaidoms padengti. Nors paprastai yra tik viena grynųjų pinigų sąskaita
