Pardavėjo finansavimas reiškia pardavėjo pinigų skolinimą klientui, kuris pinigus panaudoja pirkdamas pardavėjo atsargas. Atsargų atsargos yra balanse esanti trumpalaikio turto sąskaita, kurią sudaro visos žaliavos, nebaigta gamyba, ir gatavų prekių, kurias sukaupė įmonė. Jis dažnai laikomas nelikvidiausiu iš viso trumpalaikio turto, taigi, apskaičiuojant greitąjį koeficientą, jis neįtraukiamas į skaitiklį. ar tarnyba. Susitarimas sudaromas iš pardavėjo atidėtos paskolos pavidalu, ir tai gali apimti akcijų perleidimą. Akcininkų nuosavybės vertybiniai popieriai Akcininkų nuosavybės vertybiniai popieriai (dar vadinami akcininkų nuosavybe) yra įmonės balanso sąskaita, kurią sudaro akcinis kapitalas ir nepaskirstytasis pelnas. Tai taip pat rodo likutinę turto vertę atėmus įsipareigojimus. Pertvarkydami pradinę apskaitos lygtį, gauname akcininkų nuosavybę = turtą - kliento įsipareigojimus pardavėjui.
Pardavėjų finansavimas yra įprastas, kai tradicinės finansų įstaigos nenori skolinti verslui didelių pinigų sumų. Tai gali būti tiesiog dėl to, kad verslas yra palyginti naujas ir (arba) neturi didelio nustatyto kredito. Verslo pardavėjas ateina įveikti spragą ir sukurti verslo santykius su klientu. Dažnai šioms paskolų rūšims taikoma didesnė palūkanų norma. Palūkanų norma. Palūkanų norma reiškia sumą, kurią skolintojas ima skolininkui už bet kokią suteiktą skolą, paprastai išreikštą pagrindinės sumos procentais. nei siūlo bankai. Tai kompensuoja pardavėjams didesnę įsipareigojimų nevykdymo riziką.
Įmonės dažnai teikia pirmenybę pardavėjo finansavimui, pirkdamos būtiniausias prekes, kurias galima įsigyti pardavėjo sandėlyje. Praktika leidžia jiems gauti prekybos kreditą Prekybos kreditas Prekybos kreditas yra tarp savęs verslą vykdančių agentų susitarimas ar susitarimas, leidžiantis keistis prekėmis ir paslaugomis nereikalaujant skolintis iš banko ar panaudoti nepaskirstytą pelną.
Pardavėjo finansavimo susitarimas padeda sustiprinti pardavėjo ir kliento santykius, nes tai duoda abipusės naudos. Be to, skolindamasis iš kitų šaltinių nei bankas, paskolos gavėjas išsaugo banko finansavimą, kuris vėliau gali būti naudojamas kapitalo reikalaujančiai veiklai.
Pardavėjų finansavimo rūšys
Pardavėjo finansavimas yra dviejų pagrindinių formų: skolosfinansavimas ir nuosavybės finansavimas. Skolos pardavėjo finansavimo atveju paskolos gavėjas produktus ar paslaugas gauna už pardavimo kainą, bet už sutartą palūkanų mokestį. Palūkanų mokestis kaupiasi laikui bėgant, o paskolos gavėjas gali arba grąžinti paskolą, arba skola nurašoma kaip bloga skola Blogų skolų išlaidų žurnalo įrašas Pirmiausia nustatykime, ką reiškia blogos skolos terminas. Kartais fiskalinio laikotarpio pabaigoje, kai įmonė eina rengti savo finansinių ataskaitų, jai reikia nustatyti, kokia jos gautinų sumų dalis yra surenkama. Dalis, kuri, įmonės manymu, yra neatgaunama, vadinama „blogų skolų sąskaita“. . Kai tai įvyksta, paskolos gavėjas negalės sudaryti kito skolos pardavėjo finansavimo susitarimo su pardavėju.
Arba, finansuodamas nuosavo kapitalo pardavėjus, pardavėjas teikia skolininkui reikalingas prekes ar paslaugas mainais į sutartą skolininko atsargų sumą. Kadangi pardavėjui mokama akcijomis, skolininkui nereikia grąžinti grynųjų.
Pardavėjas tampa nuosavo kapitalo akcininku ir dalyvauja gaunant dividendus, taip pat priimant svarbiausius sprendimus skolininko įmonėje. Akcijų pardavėjų finansavimas yra įprastas pradedančioms įmonėms, kurios dar nesudarė kredito istorijos su tradiciniais skolintojais.
Kaip veikia pardavėjo finansavimas
Kai pardavėjas ir klientas sudaro pardavėjo finansavimo susitarimą, skolininkas privalo atlikti pradinį indėlį. Paskolos likutis, pridėjus visas sukauptas palūkanas, mokamas per sutartą laikotarpį reguliariai grąžinant pinigus. Palūkanų norma gali svyruoti nuo 5% iki 10% arba būti didesnė, atsižvelgiant į abiejų šalių susitarimą.
Yra keletas situacijų, kai skolininkas gali nuspręsti gauti prekybos kreditą iš pardavėjo, o ne skolintis iš finansų įstaigos. Vienas iš jų yra tada, kai skolininkas neįvykdo bankų skolinimo reikalavimų. Tai verčia skolininką ieškoti alternatyvios galimybės padėti užbaigti pirkimą. Nors pardavėjai neteikia kredito, jie dažnai tai daro, kad palengvintų pardavimą. Toks susitarimas taip pat suteikia aukštų bilietų prekių pardavėjams pranašumą prieš savo konkurentus.
Pardavėjo finansavimo pavyzdys
Tarkime, kad „XYZ“ nori įsigyti atsargų iš ABC 1 milijono dolerių kaina. Tačiau „XYZ“ trūksta pakankamai kapitalo sandoriui finansuoti. Ji gali sumokėti tik 300 000 USD grynaisiais pinigais, o likusią sumą turi skolintis. ABC yra pasirengusi sudaryti pardavėjo finansavimo susitarimą su XYZ už likusius 700 000 USD.
ABC taiko 10% palūkanas ir reikalauja, kad skola būtų sumokėta per ateinančius 24 mėnesius. Pardavėjas taip pat nori, kad atsargos būtų naudojamos kaip paskolos užtikrinimo priemonė, siekiant apsaugoti nuo įsipareigojimų neįvykdymo.
Pardavėjo finansavimo nauda pardavėjui
Tai taikoma pardavėjo (arba pardavėjo) finansavimui įsigyjant verslą.
Anuitetų srautas
Vienas iš pranašumų, kuriuo džiaugiasi pardavėjai, yra galimybė gauti anuiteto srautą net ir nustojus kontroliuoti verslą. Pirkėjas remiasi pardavėju finansuodamas. Pardavėjas ir toliau naudosis palūkanų mokėjimais iš verslo pelno, net ir pardavęs įmonę. Jei paskolos gavėjas nevykdo paskolos grąžinimo, pardavėjas pasilieka teisę atsiimti verslą arba parduoti įmonės turtą, kad susigrąžintų nesumokėtą sumą.
Išlaiko kontrolę
Pardavėjas taip pat turi teisę nustatyti, ar sandoris bus įvykdytas, ar ne. Kadangi pirkėjas negali gauti paskolų iš finansinių institucijų, finansuoti sandorį jie priklauso nuo pardavėjo geros valios. Aukštas kontrolės lygis taip pat leidžia pardavėjui gauti didesnę pardavimo kainą.
Pardavėjo finansavimo nauda pirkėjui
Mokėkite skolas naudodamiesi verslo pelnu
Kai pirkėjas gauna finansavimą iš pardavėjo verslui įsigyti, jam nereikia atlikti visų mokėjimų iš karto. Vietoj to, jie gali panaudoti verslo uždirbtą pelną reguliariai mokėdami paskolą. Tai gali būti pagrindinis pirkėjo pranašumas.
Reikia mažiau didelių asmeninių lėšų
Finansuodamas pardavėją, skolininkas neprivalo naudoti asmeninių lėšų turto ar verslo pirkimui finansuoti. Be reikalingo išankstinio apmokėjimo, pirkėjas gali finansuoti likusius paskolos grąžinimus iš verslo pajamų.
Susiję skaitymai
Dėkojame, kad perskaitėte „Finance“ paaiškinimą apie pardavėjų finansavimą. Finansai siūlo finansinio modeliavimo ir vertinimo analitikui (FMVA) ™ FMVA® atestaciją. Prisijunkite prie 350 600 ir daugiau studentų, dirbančių tokiose įmonėse kaip „Amazon“, J. P. Morganas ir „Ferrari“ sertifikavimo programa tiems, kurie nori pakelti savo karjerą į kitą lygį. Norint toliau mokytis ir tobulėti karjeroje, bus naudingi šie finansų ištekliai:
- Tiltinė paskola Tiltinė paskola - trumpalaikė finansavimo forma, naudojama dabartiniams įsipareigojimams įvykdyti prieš užtikrinant nuolatinį finansavimą. Tai suteikia tiesioginį pinigų srautą, kai reikalingas finansavimas, tačiau jo dar nėra. Laikinai paskolai taikomos gana aukštos palūkanų normos ir ji turi būti užtikrinta tam tikra užtikrinimo priemone
- Skolos pajėgumas Skolos pajėgumas Skolos pajėgumas reiškia bendrą skolos sumą, kurią verslas gali patirti ir grąžinti pagal skolos sutarties sąlygas.
- Sverto koeficientai Sverto koeficientai Sverto koeficientas rodo verslo subjekto skolos lygį, palyginti su keliomis kitomis sąskaitomis jo balanse, pelno (nuostolių) ataskaitoje ar pinigų srautų ataskaitoje. „Excel“ šablonas
- Besisukanti skola Besisukanti skola Besisukančioje skoloje („revolveris“, taip pat kartais vadinamas kredito linija arba LOC) nėra fiksuotų mėnesinių įmokų. Jis skiriasi nuo fiksuoto mokėjimo ar terminuotos paskolos, kurios balansas ir mokėjimo struktūra yra garantuoti. Atnaujinamosios skolos mokėjimai yra pagrįsti kredito balansu kiekvieną mėnesį.
