Finansinio planavimo ir analizės (FP&A) vaidmuo šiandien tampa vis svarbesnis, nes jis padeda parengti svarbią verslo veiklos analizę. Pagrindiniai veiklos rodikliai (KPI). Pagrindiniai veiklos rodikliai (KPI) yra metrika, naudojama periodiškai stebėti ir vertinti organizacijos veiklą siekiant konkrečių tikslų pasiekimas. Jie taip pat naudojami norint įvertinti bendrą įmonės veiklą. BP ir A vaidmuo nebeapsiriboja vien valdymo ataskaitomis - tam taip pat reikia daug verslo įžvalgų, kad aukščiausioji vadovybė galėtų suformuluoti efektyvią strategiją. Verslo strategija Įmonių strategija orientuota į tai, kaip valdyti išteklius, riziką ir grąžą įmonėje, o ne ieškoti konkurencinius pranašumus verslo strategijoje.
FP & A vaidina lemiamą vaidmenį verslo sėkmėje, o kvalifikuoti kandidatai toje vietovėje reikalauja vis didesnio poreikio. Finansų, apskaitos ir strategijos žinios yra nepaprastai svarbios tiems, kurie dirba šiame skyriuje.
Paprastai FP & A vaidmeniui reikia išsamaus duomenų suderinimo ir konsolidavimo, taip pat dispersijų analizės. Dispersijų analizė Dispersijų analizę galima apibendrinti kaip skirtumo tarp planuotų ir faktinių skaičių analizę. Visų dispersijų suma suteikia bendrą konkretaus ataskaitinio laikotarpio perteklių ar nepakankamą rezultatą. Kiekvienam atskiram elementui įmonės įvertina jo palankumą palygindamos faktines išlaidas. Be to, scenarijų naudojimas ir jautrumo analizė susiejama su galimų rezultatų prognozavimu ir naudojama ši teorinė informacija kuriant pagrindinę stebėjimo metriką. Jie yra atsakingi ne tik už pelno (nuostolių) ataskaitą. Pelno (nuostolių) ataskaitą. Pelno (nuostolių) ataskaita yra viena iš pagrindinių įmonės finansinių ataskaitų, rodanti jų pelną ir nuostolius per tam tikrą laikotarpį. Pelnas arba nuostolis nustatomas imant visas pajamas ir atėmus visas išlaidas tiek iš pagrindinės, tiek dėl ne pagrindinės veiklos. Ši ataskaita yra viena iš trijų ataskaitų, naudojamų tiek įmonių finansuose (įskaitant finansinį modeliavimą), tiek apskaitoje. bet taip pat yra atsakingi už įmonės apyvartos (grynųjų pajamų) prognozavimą. Svarbiausia, galima sakyti, kad FP & A tęsia „Accounting“ darbą.
Pagrindinė FP & A funkcija yra pertvarkyti visapusišką įmonės strategiją į ilgalaikį planą su metiniais veiklos ir kapitalo biudžetais. Naudodamas finansinį modeliavimą, jis prognozuoja veiklos ir pelningumo rodiklius ir nustato metinius tikslus pagrindiniams veiklos rodikliams. Pateikdamas metinį biudžetą, vadovybei pateikiamas aiškus būsimų rezultatų vaizdas, o darbuotojams nurodoma dirbti.
Norėdami išmokti reikalingų įgūdžių, reikalingų finansiniam planavimui ir analizei, patikrinkite Finansų BP ir A kursus
FP & A vaidmuo ir atsakomybė
- Analizuokite pagrindinių veiklos rodiklių (KPI) tendencijas, ypač susijusias su finansine metrika, pvz., Pardavimais, išlaidomis ir pelno marža.
- Stebėkite KPI ir nustatykite netikėtų skirtumų priežastis
- Kurkite ir nuolat tobulinkite biudžetą, finansines prognozes ir veiklos prognozes
- Ad-hoc verslo veiklos ataskaitos
- Pateikite įvairių padalinių ir departamentų mėnesio ir ketvirčio finansines ataskaitas
- Įdiegti verslo žvalgybos įrankį ir informacijos suvestinės ataskaitas
- Kurkite ir analizuokite finansinius modelius, kad paremtumėte strategines iniciatyvas
- Palaikykite valdymo grupę ir skyrių vadovus, atlikdami duomenimis pagrįstą analizę
PG ir A pavyzdžiai
Toliau pateikiami keli pavyzdžiai, padedantys geriau suprasti, kaip analizuoti duomenis ir gauti verslo įžvalgas:
1 pavyzdys
Analizė
Pirmiau pateiktoje diagramoje parodytos metinės išlaidos logistikai FY16 ir FY17. Tai rodo, kad išlaidos 17 metų laikotarpiu logistikai kasmet padidėjo 25% (darant prielaidą, kad pardavimai padidėjo tik 12%). Tai rodo, kad yra netinkamas logistikos naudojimas, o sąnaudoms kontroliuoti turi būti įdiegtas išlaidų kontrolės mechanizmas.
2 pavyzdys
| Tiekėjo vardas | Išlaidos (mln. USD) | Procentai | |
|---|---|---|---|
| 1 | KPMG | 15.4 | 50% |
| 2 | EY | 5.1 | 17% |
| 3 | „ANZ Consulting“ | 3.1 | 10% |
| 4 | „DBS Synergy Ltd“ | 2.4 | 8% |
| 5 | Kiti | 4.7 | 15% |
| IŠ VISO | 30.7 | 100% |
Analizė
Aukščiau pateiktoje lentelėje parodytos bendrovės išlaidos keliems konsultavimo projektams per metus. Iš pateiktos informacijos KPMG gavo 50% įmonės verslo, o tai pabrėžia faktą, kad jis labai priklauso nuo KPMG, arba KPMG mokesčiai yra žymiai didesni, palyginti su kitomis firmomis.
3 pavyzdys
Analizė
Aukščiau pateiktoje diagramoje parodytas darbuotojų profilis technologijos įmonėje. Čia maksimalų darbuotojų skaičių galima rasti MTTP skyriuje, kuris sudaro apie 44% visos įmonės darbuotojų. Tačiau, jei pažvelgsite į pajamas iš MTTP padalinio (dešinėje pateiktoje diagramoje), tai parodys, kad jos sudaro tik 27% visų pajamų. Norint išsiaiškinti neatitikimo priežastis, reikia atlikti tolesnę analizę. Viena iš priežasčių gali būti ta, kad MTTP yra per daug arba jie nesugeba gauti pakankamai pajamų įmonei.
Papildomi resursai
Dėkojame, kad perskaitėte Finansų vadovą dėl FP & A vaidmens. Norėdami daugiau sužinoti, Finansai siūlo platų finansinės analizės, apskaitos ir finansinio modeliavimo kursų spektrą. FMVA® Certification Join 350 600+ studentų, dirbančių tokiose įmonėse kaip „Amazon“, J. P. Morganas ir „Ferrari“. Norint toliau mokytis ir tobulėti karjeroje, bus naudingi šie šaltiniai:
- Finansinių ataskaitų analizė Finansinių ataskaitų analizė Kaip atlikti finansinių ataskaitų analizę. Šis vadovas išmokys jus atlikti pelno (nuostolių) ataskaitos, balanso ir pinigų srautų ataskaitos analizę, įskaitant maržas, rodiklius, augimą, likvidumą, svertą, grąžos normas ir pelningumą.
- Penki geriausiai apmokami darbai finansų sektoriuje Penki geriausiai apmokami darbai finansų sektoriuje Tikimės, kad jums patiks šis penkių geriausiai apmokamų darbo vietų finansų sektoriuje vadovas. Finansų pramonė yra viena konkurencingiausių, kai reikia susirasti darbą. Tai net pasakytina apie pradinio lygio pareigas, nes sėkmingai kurti karjerą yra beveik negirdėta
- Vadovas, kaip tapti finansų analitiku vadovas, kaip tapti finansų analitiku Kaip tapti finansų analitiku. Vadovaukitės Finansų vadovu, kur pateikiama informacija apie tinklų kūrimą, atnaujinimą, interviu, finansinio modeliavimo įgūdžius ir dar daugiau. Per daugelį metų tūkstančiams žmonių padėjome tapti finansų analitikais ir tiksliai žinoti, ko tam reikia.
- Į viršų Finansų pažymėjimai Į viršų Finansų sertifikatai Geriausių finansų pažymėjimų sąrašas. Gaukite geriausių finansinių pažymėjimų, skirtų viso pasaulio specialistams, dirbantiems šioje srityje, apžvalgą. Šiame vadove palyginamos 6 populiariausios programos, kad taptumėte atestuotu finansų analitiku iš įvairių programų tiekėjų, tokių kaip CFA, CPA, CAIA, CFP, FRM, FMVA
