Amortizuota paskola yra tokia, kai pagrindinė paskolos dalis yra apmokama pagal amortizacijos grafiką, paprastai per vienodas mėnesio įmokas. Dalis kiekvieno paskolos mokėjimo bus skirta pagrindinei paskolos daliai, o likusi dalis bus skirta palūkanų mokesčiams. Palūkanų išlaidos Palūkanų išlaidos susidaro iš įmonės, kuri finansuoja skolos ar kapitalo nuomos būdu. Palūkanos yra pelno (nuostolių) ataskaitoje, tačiau jas taip pat galima apskaičiuoti pagal skolų grafiką. Tvarkaraštyje turėtų būti apibūdintos visos pagrindinės skolos, kurias įmonė turi savo balanse, ir apskaičiuoti palūkanas padauginus.
Amortizacijos laikotarpiai gali būti skirtingi, trumpa amortizacija. Amortizacija Amortizacija reiškia skolos grąžinimo planiniais, iš anksto nustatytais mažesniais mokėjimais veiksmus. Beveik kiekvienoje srityje, kur taikomas amortizacijos terminas, šie mokėjimai atliekami kaip pagrindinė suma ir palūkanos. Šis terminas taip pat glaudžiai susijęs su nusidėvėjimo samprata. laikotarpiai, dėl kurių palūkanos buvo mokamos per laiką, o ilgesni amortizacijos laikotarpiai sukelia priešingą efektą - daugiau palūkanų mokama laikui bėgant.
Mėnesiniai paskolos mokėjimai kiekvieną mėnesį nesiskiria; matematika paprasčiausiai apskaičiuoja skolos ir pagrindinės sumos santykį kiekvieną mėnesį, kol bus sumokėta visa skola. Paprastai amortizuotų paskolų pavyzdžiai yra hipotekos. Hipoteka Hipoteka yra paskola, kurią teikia hipotekos davėjas arba bankas, suteikianti asmeniui galimybę įsigyti būstą. Nors galima imti paskolas, padengiančias visas būsto išlaidas, dažniausiai paskolą užtikrinama maždaug 80% namo vertės. , paskolos automobiliams ir studentų paskolos.
Santrauka
- Amortizuotomis paskolomis pagrindinė paskolos dalis mokama palaipsniui, paprastai per vienodas mėnesio įmokas.
- Kiekvienos mėnesinės įmokos dalis yra skirta palūkanoms ir atspindi skolinimosi išlaidas.
- Kuo ilgesnis amortizacijos laikotarpis, tuo didesnes palūkanas skolininkas ketina mokėti, todėl didesnės skolinimosi išlaidos.
Sąlygos, kurias reikia suprasti
Norint suprasti, kas yra amortizuota paskola, pirmiausia reikia suprasti keletą pagrindinių finansinių sąlygų.
Direktorius: Pagrindinė suma yra pradinė pinigų suma, pasiskolinta sudarant paskolą. Tai yra suma, kurią reikia grąžinti, neįskaitant sukauptų palūkanų.
Palūkanos: Palūkanos yra suma, kurią skolintojas ima iš pagrindinės sumos paskolos gavėjui už turto naudojimą; tai skolinimosi paskolos gavėjui išlaidos.
Amortizacijos laikotarpis: Tai yra bendras laikotarpis, per kurį reikia sumokėti paskolą - paprastai mėnesiai ar metai.
Kaip veikia amortizuotos paskolos
Paskolos laikotarpio pradžioje palūkanų išlaidos yra didžiausios. Taip yra todėl, kad kiekvieno mokėjimo metu mokama palūkanų norma yra dabartinis paskolos likutis, padaugintas iš palūkanų normos; todėl kuo didesnis paskolos likutis, tuo didesnė palūkanų norma.
Sumokėta palūkanų norma = dabartinis likutis * Palūkanų norma
Norėdami iliustruoti koncepciją, pažvelkime į asmens, kuris ima 250 000 USD paskolą namui įsigyti už 3,85% palūkanų normą per 15 metų laikotarpį, pavyzdį. Žemiau esančioje lentelėje parodyta, kiek palūkanų jie mokės kiekvieną mėnesį per pirmuosius keturis paskolos mėnesius.
Kaip matote, didelė kiekvieno mokėjimo dalis yra skirta palūkanų mokėjimams kiekvieną mėnesį (nors palūkanoms tenkanti suma mažėja kiekvieną mėnesį, kai mažėja likutis).
Paskolos laikotarpio pabaigoje vis daugiau ir daugiau kiekvieno mokėjimo pradedama mokėti pagrindinę sumą:
Amortizuotų paskolų naudojimas siekiant maksimaliai padidinti naudingumą
Skolininkui paskolos amortizavimas gali leisti įsigyti ar investuoti, kuriam šiuo metu trūksta pakankamai lėšų. Be to, tai, kad paskolos mokėjimai nesiskiria kiekvieną mėnesį, suteikia paskolos gavėjui nuspėjamą būsimų mėnesio išlaidų sumą. Nors skolinimasis kainuoja (bendra per visą paskolos laikotarpį sumokėtų palūkanų suma), daugeliu atvejų nauda yra didesnė už išlaidas.
Pvz., Jei studento paskolos paėmimas yra vienintelis būdas, kurį asmuo gali sau leisti lankyti universitete, tai tokios paskolos paėmimas yra finansiškai naudingas ilguoju laikotarpiu, jei padidėjęs uždarbio potencialas dėl išsilavinimo yra didesnis nei mokymosi išlaidos. paskola.
Jei kas nors nusprendžia, kad amortizuotos paskolos gavimas yra prasmingas jų situacijai, reikia atsižvelgti į keletą aplinkybių. Ilgesni amortizacijos laikotarpiai lemia mažesnes mėnesines įmokas, tačiau didesnes palūkanų išlaidas per visą paskolos galiojimo laiką.
Taigi, norint nustatyti, koks amortizacijos laikotarpis geriausiai atitinka jų poreikius ir tikslus, reikia atidžiai apsvarstyti savo aplinkybes. Be to, kai įmanoma, yra gera praktika mokėti vienkartines išmokas paskolai gauti, nes tai sumažina pagrindinę paskolos dalį, taigi ir vėlesnius mėnesinius palūkanų mokesčius.
Papildomi resursai
Finansai siūlo atestuotą bankininkystės ir kredito analitiką (CBCA) grąžinimai ir dar daugiau. sertifikavimo programa tiems, kurie nori pakelti savo karjerą į kitą lygį. Norint toliau mokytis ir tobulėti karjeroje, bus naudingi šie šaltiniai:
- Komercinės paskolos sutartis Komercinės paskolos sutartis Komercinės paskolos sutartis reiškia paskolos gavėjo ir skolintojo susitarimą, kai paskola yra skirta verslo tikslams. Kiekvieną kartą, kai pasiskolinama didelė pinigų suma, asmuo ar organizacija turi sudaryti paskolos sutartį. Kredito davėjas pateikia pinigus, jei paskolos gavėjas sutinka su visomis paskolos sąlygomis
- Skolos kaina Skolos kaina Skolos kaina yra grąža, kurią įmonė teikia savo skolininkams ir kreditoriams. Skolos savikaina naudojama atliekant WACC skaičiavimus vertinant analizę.
- Nei amortizuojanti paskola Nei amortizuojanti paskola Nei amortizuojanti paskola yra paskola, kuriai priklausanti pagrindinė suma negrąžinama iki paskolos termino pabaigos. Nei amortizuojančios paskolos taip pat vadinamos tik palūkanomis
- Pagrindinis mokėjimas Pagrindinis mokėjimas Pagrindinis mokėjimas yra mokėjimas pagal pradinę skolos sumą. Kitaip tariant, pagrindinė įmoka yra mokėjimas už paskolą, kuris sumažina likusią mokėtiną paskolos sumą, o ne taikomas mokant palūkanas už paskolą.
