Konsolidavimo modelis sudaromas sujungiant finansinius rezultatus. Trys finansinės ataskaitos Trys finansinės ataskaitos yra pelno (nuostolių) ataskaita, balansas ir pinigų srautų ataskaita. Šie trys pagrindiniai teiginiai yra sudėtingi iš kelių verslo vienetų į vieną modelį. Paprastai pirmasis modelio darbalapis yra santrauka arba konsolidavimo rodinys, kuriame rodomi aukščiausiojo lygio skaičiai (mėnesinės ir metinės pajamos Pajamų srautai Pajamų srautai yra įvairūs šaltiniai, iš kurių verslas uždirba pinigus parduodamas prekes ar teikdamas paslaugas. Pajamų rūšys, kurias įmonė įrašo į savo sąskaitas, priklauso nuo įmonės vykdomos veiklos rūšių. Žr. Kategorijas ir pavyzdžius, pelną, sąnaudas Fiksuotosios ir kintamosios išlaidos Kaina gali būti klasifikuojama keliais būdais, atsižvelgiant į jos pobūdį. Vienas iš populiariausių metodų yra klasifikavimas pagal pastovias ir kintamas sąnaudas. Fiksuotos išlaidos nesikeičia didėjant / mažėjant gamybos apimties vienetams, o kintamosios sąnaudos priklauso tik nuo našumo lygio ir tt) lentelių pavidalu, grafikai ar diagramos. Kiti modelio skirtukai rodo finansinius duomenis. Duomenų šaltiniai finansiniame modeliavime. Tinkamų duomenų šaltinių rinkimas ir naudojimas finansiniame modeliavime yra labai svarbus verslo sėkmei. Finansiniam modeliavimui reikia rinkti skyrius, verslo padalinius ar produktų linijas pagal metus, ketvirčius ar mėnesius.
Konsolidavimo modelio kūrimas
Šiame skyriuje žingsnis po žingsnio išskaidysime modeliavimo procesą, kad išsamiai paaiškintume išsamią informaciją. Pagal šį pavyzdinį projektą projektai yra pagrindiniai „verslo vienetai“, turintys savo pajamas ir išlaidas. Tai labai paprastas modelis, turintis tik keletą įvesties duomenų, tačiau realiame verslo aplinkoje konsolidavimo modeliai gali būti gana sudėtingi ir apimti įvairius duomenų šaltinius bei išsamius skaičiavimus.
1. Sukurkite darbo knygas su etiketėmis, atitinkančiomis projektus
FP&A analitikas FP&A analitikas tampa korporacijos FP&A analitiku. Mes apibūdiname atlyginimą, įgūdžius, asmenybę ir mokymą, reikalingus FP & A darbams ir sėkmingai finansų karjerai. FP & A analitikai, vadovai ir direktoriai yra atsakingi už vadovams reikalingos analizės ir informacijos pateikimą. Pradedant konsolidavimo modelio kūrimą „Excel“, sukuriami keli darbaknygės. Kiekvienas projektas priskiriamas konkrečiai darbo knygai.
2. Nustatykite stulpelių ir eilučių etiketes nuo aukščiausio iki žemiausio lygio detalumo
Kiekvieno projekto atveju FP ir A analitikas nustato reikalingus stulpelius ir eilutes. Šiame modelyje laikas (t. Y. Mėnesiai) yra pagrindinis stulpelis, o finansinė metrika (bendros pajamos, bendros išlaidos, pelnas ir kt.) Yra pagrindinės eilutės. Pradėdamas nuo aukščiausio lygio metrikos, analitikas įterpia eilutes žemesnio lygio skaičiams, pvz., Įvairioms išlaidoms. Be atskirų mėnesių, taip pat dažnai yra stulpelis, kuriame rodomi visų metų rezultatai arba mėnesio vidurkiai.
3. Į lenteles įterpkite reikiamus duomenis
Kai bus nustatyti visi stulpeliai ir eilutės, FP ir A analitikas pateikia atitinkamą informaciją, surinktą iš finansinių ataskaitų arba gautą kuriant užklausas dėl neapdorotų duomenų. Tai yra duomenys, kuriuos reikia rankiniu būdu užpildyti lentelėje, todėl analitikas turėtų naudoti kitokios spalvos šriftą (šiame pavyzdiniame modelyje naudojama mėlyna spalva), kad atskirtų skaičius nuo skaičiuojamų.
4. Apskaičiuokite finansinius duomenis naudodamiesi duomenų lentelėmis
Turėdamas visą norimą informaciją, FP & A analitikas gali apskaičiuoti metriką, kurios nėra lengva gauti iš finansinių ataskaitų ar kitų šaltinių. Metrika gali būti tokie skaičiai kaip bendri kiekvieno projekto kaštai, pelno marža ir produktyvumo rodikliai. Apskaičiuojant paprastai naudojamos tokios formulės kaip SUM, AVERAGE ir SUMPRODUCT. Analitikas turėtų visada įtraukti langelių nuorodas į savo formules, kad galėtų geriau sekti skaičiavimo klaidas. Skaičiai turėtų būti rodomi juodai arba kitomis spalvomis, kad būtų galima atskirti juos nuo rankiniu būdu užkoduotų duomenų.
5. Patvirtinkite duomenis su finansinėmis ataskaitomis
Užpildęs duomenų lenteles, analitikas, norėdamas užtikrinti tikslumą, visada turėtų patvirtinti duomenis su finansinių ataskaitų skaičiais. Tai yra labai svarbus žingsnis kuriant konsolidavimo modelius - kurį reikia atlikti prieš pereinant prie paskutinių kelių žingsnių.
6. Sukurkite santraukos arba konsolidavimo skirtuką
Kai visos individualios projekto analizės bus baigtos, FP ir A analitikas sukuria suvestinę arba konsolidavimo darbalapį kaip pirmąjį modelio skirtuką. Šiame puslapyje apibendrinama visa projekto finansinė metrika ir pateikiama aukščiausio lygio informacija, svarbi vadovams ir įmonių sprendimus priimantiems asmenims. Analitikai gali sukurti lenteles, kad būtų rodomi tokie skaičiai kaip visos pajamos, bendros išlaidos, pelno maržos ir viso verslo maržos procentai. Jie taip pat gali apimti informaciją, kuri yra naudinga vadovams gerinant veiklos efektyvumą, pavyzdžiui, darbuotojų produktyvumo rodiklius.
7. Užpildykite langelius naudodami langelių nuorodas iš atskirų projekto duomenų
Kitas žingsnis yra skaičių įterpimas į suvestinės lenteles naudojant formules. Formulėse analitikas visada turėtų naudoti langelių nuorodas iš atskirų projekto skirtukų, užuot paprasčiausiai prijungęs skaičius. Taip siekiama įsitikinti, kad atliekant skaičiavimus naudojami teisingi skaičiai, ir leisti analitikui grįžti į atskaitos langelius ir juos patikrinti, jei yra skirtumų.
8. Sugeneruokite diagramas ir grafikus, kad vizualizuotumėte suvestinės duomenis
Naudodamas suvestinių lentelių duomenis, analitikas įterpia diagramas ir diagramas, kad pateiktų informaciją prasmingais ir lengvai interpretuojamais formatais. Yra keletas tipų diagramų, kurias FP & A analitikai naudoja duomenims vizualizuoti, todėl tiesiog pasirinkite tipus, kurie geriausiai atspindėtų duomenų charakteristikas ir analitines tendencijas.
9. Pateikite modelį profesionaliu ir tvarkingu formatu
Galiausiai išvalykite, suformuokite ir padailinkite konsolidavimo modelį, kad jis atrodytų profesionaliai. Tai labai svarbu, nes valdymo komanda nenori matyti neorganizuoto informacijos suvestinės, kurioje jiems būtų sunku suprasti finansinius rodiklius.
Atsisiųskite nemokamą šabloną
Įveskite savo vardą ir el. Pašto adresą žemiau esančioje formoje ir atsisiųskite nemokamą šabloną dabar!
Susiję skaitymai
Finansai yra oficialus finansinio modeliavimo ir vertinimo analitiko FMVA® sertifikato teikėjas. Prisijunkite prie 350 600 ir daugiau studentų, dirbančių tokiose kompanijose kaip „Amazon“, J. P. Morganas ir „Ferrari“ ir vykdydami misiją, padedančią tobulinti savo karjerą.
Jei norite toliau mokytis ir tobulinti savo įgūdžius, šie papildomi nemokami finansų ištekliai bus naudingi:
- Finansinio modelio rūšys Finansinių modelių rūšys Dažniausiai pasitaikančios finansinių modelių rūšys: 3 ataskaitų modelis, DCF modelis, susijungimų ir įsigijimų modelis, LBO modelis, biudžeto modelis. Atraskite 10 geriausių tipų
- Finansinio modelio kūrimas programoje „Excel“
- Geriausia finansinio modeliavimo praktika Geriausia finansinio modeliavimo patirtis Šis straipsnis skirtas skaitytojams suteikti informacijos apie geriausią finansinio modeliavimo praktiką ir lengvai sekantį nuoseklų finansinio modelio kūrimo vadovą.
- Nemokamas finansinio modeliavimo vadovas Nemokamas finansinio modeliavimo vadovas Šis finansinio modeliavimo vadovas apima „Excel“ patarimus ir geriausią prielaidų, tvarkyklių, prognozavimo, trijų teiginių susiejimo, DCF analizės ir dar daugiau praktikos.
