Metai iki datos (YTD) reiškia laikotarpį nuo einamųjų metų pradžios iki nurodytos datos iki metų pabaigos. Kitaip tariant, metai iki šių dienų yra pagrįsti dienų skaičiumi nuo kalendorinių metų (arba fiskalinių metų Fiskalinių metų (FY) pradžios) Finansiniai metai (FY) yra 12 mėnesių arba 52 savaičių laikotarpis, kurį naudoja vyriausybės ir verslo įmonėms apskaitos tikslais rengti metines finansines ataskaitas. Finansiniai metai (FY) nebūtinai seka kalendorinius metus. Tai gali būti laikotarpis, pvz., 2009 m. spalio 1 d. - 2010 m. rugsėjo 30 d.) iki nurodytos datos. Apskaita Apskaita yra terminas, apibūdinantis finansinės informacijos konsolidavimo procesą, kad jis būtų aiškus ir suprantamas visiems, ir „Finance Finance“ finansiniai straipsniai yra skirti savarankiškų studijų vadovams, norint išmokti svarbių finansų sampratų internete savo tempu. . Naršykite šimtus straipsnių! finansinės atskaitomybės tikslais.
Metai iki datos: finansiniai metai prieš kalendorinius metus
YTD gali būti naudojamas nurodant kalendorinius metus arba finansinius metus. Fiskaliniai metai (FY). Finansiniai metai (FY) yra 12 mėnesių arba 52 savaičių laikotarpis, kurį vyriausybės ir įmonės naudoja apskaitos tikslais metinėms finansinėms ataskaitoms sudaryti. Finansiniai metai (FY) nebūtinai seka kalendorinius metus. Tai gali būti laikotarpis, toks kaip 2009 m. Spalio 1 d. - 2010 m. Rugsėjo 30 d. Tai svarbu suvokti, nes ne visos įmonės vadovaujasi finansiniais metais, prasidedančiais sausio 1 d.
Todėl, jei kas nors naudoja YTD nurodydamas kalendorinius metus, tai yra laikotarpis nuo sausio 1 d. Iki nurodytos datos. Jei kas nors naudoja YTD nurodydamas finansinius metus, tai yra laikotarpis nuo įmonės finansinių metų pradžios iki nurodytos datos.
Pavyzdžiui, A įmonės finansiniai metai prasideda sausio 31 d. Dabar yra kovo 30 d. YTD, atsižvelgiant į kalendorinius ir finansinius metus iki kovo 30 d., Yra toks:
- Įmonės kalendorius YTD: Laikotarpis nuo sausio 1 d. Iki kovo 30 d.
- Bendrovės „A Fiscal YTD“: Laikotarpis nuo sausio 31 iki kovo 30 dienos.
Kai YTD nėra konkrečiai susijęs su kalendoriniais ar finansiniais metais, galima manyti, kad YTD yra susijęs su kalendoriniais metais.
Portfelio grąžinimo nuo metų iki datos formulė
Portfelio YTD grąžos apskaičiavimo formulė, atsižvelgiant į kalendorinius metus, yra tokia:
Pastaba: YTD formulę galima pritaikyti bet kurioje situacijoje, kai asmuo nori išmatuoti vertės pokytį nuo metų pradžios iki nurodytos datos. Pavyzdžiui, užuot apskaičiavęs YTD portfelyje, pagal formulę galima apskaičiuoti YTD pagal pardavimų duomenis. Pardavimo pajamos Pardavimo pajamos yra pajamos, kurias įmonė gauna iš savo prekių pardavimo ar paslaugų teikimo. Apskaitoje terminai „pardavimas“ ir „pajamos“ gali būti vartojami ir dažnai vartojami kaip sinonimai, reiškiantys tą patį. Pajamos nebūtinai reiškia gautus grynuosius pinigus. nepaskirstytasis pelnas Nepaskirstytojo pelno formulė atspindi visas sukauptas grynąsias pajamas, įskaitytas iš visų akcininkams išmokėtų dividendų. Nepaskirstytasis pelnas yra balanso nuosavo kapitalo dalis ir atspindi verslo pelno dalį, kuri nėra paskirstoma kaip dividendai akcininkams, o yra rezervuojama reinvestavimui, akcijų grąžai, obligacijų grąžai ir kt.
Atsisiųskite nemokamą šabloną
Įveskite savo vardą ir el. Pašto adresą žemiau esančioje formoje ir atsisiųskite nemokamą šabloną dabar!
Portfelio grąžinimo iš metų į dieną pavyzdys
2018 m. Sausio 1 d. „Colin“ investuoja 50 000 USD į akcijas ir 200 000 USD į obligacijas, kad sudarytų diversifikuotą portfelį. Portfelio paskirstymas yra 20% (50 000 USD / 250 000 USD) akcijų ir 80% (200 000 USD / 250 000 USD) obligacijų. Kelis mėnesius saugojęs portfelį, Colinas norėtų nustatyti savo metų grąžą. „Colin“ portfelio akcijų ir obligacijų vertės pokytis pateikiamas taip:
Jei Colinas nori apskaičiuoti metų datą iki rugpjūčio mėnesio, ji būtų apskaičiuojama taip:
Todėl laikant portfelį nuo sausio 1 iki rugpjūčio, Colino metų iki šiol jo portfelio grąža yra 8,117%.
Kitų mėnesių skaičiavimas iš metų yra panašus - pasikeis tik skaitiklis. Pvz., Iki metų kovo mėn. Bus:
Akcijų grąžos YTD pavyzdys
Panagrinėkime akcijas, kurių akcijų kaina kalendorinių metų pradžioje buvo 17,50 USD. Vasario 9 dieną bendrovė išmokėjo dividendus už akciją 0,50 USD. Dabartinė data yra kovo 15 d., Jos akcijų kaina yra 18,50 USD. Colinas norėtų apskaičiuoti savo metų grąžą už šias atsargas.
Todėl šių metų akcijos grąžino 8,571%. Atkreipkite dėmesį, kad visas akcijų laikymo pelnas, įskaitant gautus dividendus, yra įtrauktas į investicijų grąžos apskaičiavimą.
Kiti šaltiniai
Finansai siūlo finansinio modeliavimo ir vertinimo analitikui (FMVA) ™ FMVA® atestaciją. Prisijunkite prie 350 600 ir daugiau studentų, dirbančių tokiose įmonėse kaip „Amazon“, „JP Morgan“ ir „Ferrari“ sertifikavimo programa, tiems, kurie nori pakelti savo karjerą į kitą lygį rengdami finansinio modeliavimo kursus ir mokymus. . Norint toliau mokytis ir tobulėti karjeroje, bus naudingi šie nemokami finansų ištekliai:
- Kalendorizavimas Kalendorizavimas Finansinių ataskaitų standartizavimo procesas vadinamas kalendorizacija. Kad palyginamos įmonės būtų „lygios“, kiekvienos įmonės finansiniai duomenys turi būti standartizuoti, kad būtų teisingas pagrindas palyginti. Jei nagrinėjate bendrovių, kurių finansiniai metai skiriasi, rinkinį
- Metai iš metų (YOY) analizė YoY (metai per metus) YoY reiškia metus per metus ir yra finansinės analizės rūšis, naudojama laiko eilučių duomenims palyginti. Naudinga matuoti augimą, nustatyti tendencijas
- Pajamų ataskaitos eilučių projektavimas Pajamų ataskaitos eilučių projektavimas Aptariame skirtingus pelno (nuostolių) ataskaitos eilutės elementų projektavimo metodus. Projektuojant pelno (nuostolių) ataskaitos eilutes pradedama nuo pardavimo pajamų, tada - nuo išlaidų
- Finansinių ataskaitų analizė Finansinių ataskaitų analizė Kaip atlikti finansinių ataskaitų analizę. Šis vadovas išmokys jus atlikti pelno (nuostolių) ataskaitos, balanso ir pinigų srautų ataskaitos analizę, įskaitant maržas, rodiklius, augimą, likvidumą, svertą, grąžos normas ir pelningumą.
